Le procès pénal de l'organisation Trump pour fraude fiscale commence - voici les conséquences auxquelles il pourrait être confronté

Topline

La sélection du jury commence lundi dans le cadre du procès pénal de l'organisation Trump pour fraude fiscale présumée, ce qui n'obligera l'entreprise à payer des dommages-intérêts que si elle est reconnue coupable, bien qu'une condamnation puisse avoir des répercussions plus néfastes sur les affaires de l'ancien président Donald Trump.

Faits marquants

L'organisation Trump est jugée après avoir été inculpé sur des accusations de fraude fiscale criminelle, de stratagème pour frauder, de complot et de falsification de documents commerciaux, avec les procureurs de Manhattan alléguant la société « a conçu et mis en œuvre un stratagème pour frauder » les autorités fiscales en rémunérant les dirigeants par le biais de cadeaux et d'autres rémunérations « informelles ».

Weisselberg a déjà a plaidé coupable au stratagème, grâce auquel il aurait reçu environ 1.76 million de dollars en compensation indirecte entre 2005 et 2021, mais aucun autre dirigeant de la Trump Organization, y compris Trump ou les membres de sa famille, n'a été directement impliqué dans l'affaire pénale.

Si elle est reconnue coupable, l'organisation Trump n'aura à payer qu'un maximum d'environ 1.6 million de dollars d'amendes, ce que CNN note est le montant le plus élevé autorisé par la loi de l'État pour ce type de crime.

Une condamnation n'entraînerait aucune autre conséquence directe pour l'organisation Trump, y compris la dissolution de la société.

Cela pourrait rendre moins probable que les créanciers ou d'autres partenaires commerciaux soient disposés à travailler avec l'organisation Trump, cependant, des experts juridiques cités par Bloomberg ainsi que NBC Nouvelles noté, et Miriam Baer, ​​professeur à la Brooklyn Law School, a déclaré Reuters le procès à lui seul « jette un voile d'incertitude sur l'entreprise » qui pourrait affecter ses futures transactions commerciales.

Experts juridiques cités par Insider notez également qu'une condamnation pourrait persuader le gouvernement fédéral de cesser de faire affaire avec l'organisation Trump, comme les agents des services secrets accusé rester dans les propriétés de Trump—citant règlements fédéraux qui permettent aux entrepreneurs du gouvernement d'être «exclus» s'ils ont commis des crimes comme l'évasion fiscale ou la falsification de documents.

Citation cruciale

« Est-il définitif qu'une entreprise reconnue coupable d'un crime sera boudée par les prêteurs et les créanciers ? Pas nécessairement », a déclaré l'avocat Daniel Horwitz, ancien procureur du bureau du procureur du district de Manhattan qui a porté les accusations. Bloomberg. « Est-ce une bonne chose si l'organisation Trump est reconnue coupable d'avoir escroqué le gouvernement de millions de dollars d'impôts au fil des ans ? Non, ce n'est pas bon.

Ce qu'il faut surveiller

La sélection du jury dans l'affaire devrait durer environ deux semaines, Law360 rapports, alors que les avocats dans l'affaire tentent de éliminer les jurés potentiels qui ont un fort parti pris politique contre Trump. Le procès lui-même prendra alors environ cinq à six semaines, a déclaré le juge de l'État de New York Juan Merchan a affirmé Valérie Plante. avant la sélection du jury lundi, qui comprendra témoignage de Weisselberg sur le présumé stratagème de fraude fiscale.

Porte-parole en chef

L'organisation Trump a plaidé non coupable des accusations portées contre elle, et les avocats représentant la société au procès ont déclaré à la New York Law Journal ils diront que même si Weisselberg a plaidé coupable, il n'y a "aucune preuve" pour montrer que l'entreprise elle-même a fait quelque chose de mal. "Notre défense a toujours été que ces personnes morales ne sont pas responsables des choses que les employés font dans le dos de la société", a déclaré l'avocat Michael van der Veen. Journal. "La société n'a tiré aucun avantage des délits fiscaux."

Fond clé

L'organisation Trump et Weisselberg étaient inculpé en juillet 2021 à la suite d'une enquête de plusieurs années menée par le bureau du procureur du district de Manhattan sur les finances de l'entreprise. (Cette enquête n'a jusqu'à présent abouti à aucune autre accusation). compensation, et l'organisation Trump aurait frauduleusement déclaré des revenus à la fois à Weisselberg et à d'autres dirigeants anonymes pour éviter de payer des impôts plus élevés. Weisselberg a plaidé coupable aux accusations portées contre lui en août et ne purgera plus que cinq mois de prison, évitant ainsi une peine potentielle de 15 ans s'il avait été reconnu coupable au procès. CNN rapports Le procès de la Trump Organization intervient après que la société et le bureau du procureur de Manhattan ont discuté il y a quelques semaines d'un éventuel accord de plaidoyer, qui ne s'est pas concrétisé. Selon des sources citées par CNN, l'organisation Trump n'était disposée à plaider coupable que d'avoir commis un délit alors que le bureau du procureur voulait qu'ils plaident coupables à des accusations de crime, et Trump lui-même n'était pas disposé à laisser l'entreprise plaider coupable.

Ce que nous ne savons pas

À quelles autres punitions Trump et son entreprise pourraient être confrontés en dehors de ce procès. Le procureur général de New York, Letitia James, a séparément poursuivi l'organisation Trump, Trump, ses enfants et d'autres associés commerciaux pour avoir prétendument gonflé frauduleusement les actifs de l'entreprise. Cette affaire pourrait avoir des impacts beaucoup plus importants pour l'organisation Trump si elle perdait devant les tribunaux, notamment l'annulation de ses certificats d'entreprise à New York, l'interdiction de Trump et de ses enfants de diriger des entreprises new-yorkaises et une amende plus lourde de 250 millions de dollars. Bien que ce litige soit une poursuite civile, James a déclaré que son bureau avait également trouvé des preuves que Trump et son entreprise avaient violé les lois pénales, y compris les lois fédérales, et avaient donc renvoyé ses conclusions au ministère de la Justice et à l'Internal Revenue Service. Cela signifie qu'il est possible que Trump soit également poursuivi devant un tribunal fédéral. L'ancien président fait également face à de multiples enquêtes du ministère de la Justice pour avoir ramené des documents de la Maison Blanche à Mar-à-Lago et ses efforts pour renverser Élection 2020, et les procureurs du comté de Fulton, en Géorgie, sont également séparément sondage Le programme post-électoral de Trump.

Lectures complémentaires

Trump Org. Le procès pour fraude fiscale débute lundi (CNN)

Comment une condamnation dans le prochain procès de Trump Org pourrait interdire à Trump des contrats fédéraux, même pour les services secrets (Initié)

Le procès pour fraude fiscale de la firme Trump promet à un ex-directeur financier le rôle de témoin vedette (Bloomberg)

5 points à retenir de l'acte d'accusation de l'organisation Trump (Forbes)

Allen Weisselberg, directeur financier de longue date de l'organisation Trump, plaide coupable d'un stratagème fiscal (Forbes)