Gagner un revenu plus élevé peut signifier payer plus d'impôts aux niveaux fédéral et étatique. Vous pourriez supposer que vous êtes coincé avec une facture fiscale plus importante parce que vous gagnez plus, mais ce n'est pas toujours le cas. Il existe un certain nombre de stratégies d'économie d'impôt pour les personnes à revenu élevé qui peuvent aider à réduire ce que vous devez. La clé est de savoir lesquels mettre en œuvre, en fonction de votre situation financière spécifique. UN conseiller financier peut vous aider à trouver les bonnes stratégies fiscales pour vous.
Qu'est-ce qu'un salarié à revenu élevé ?
L'IRS définit un revenu élevé comme tout contribuable qui déclare 200,000 XNUMX $ ou plus en revenu total positif (TPI) sur sa déclaration de revenus. Le revenu positif total est la somme de tous les montants positifs indiqués pour différents types de revenus déclarés sur une déclaration de revenus individuelle.
C'est important à comprendre parce que vous pourriez supposer que les personnes à revenu élevé sont des personnes qui gagnent 400,000 500,000 $, XNUMX XNUMX $ ou plus chaque année. Il est possible que vous puissiez techniquement correspondre à la définition de l'IRS d'un revenu élevé sans vous en rendre compte.
Comprendre où vous en êtes en termes de revenu est important lorsque vous appliquez des stratégies d'économie d'impôt pour les personnes à revenu élevé. Certains allégements fiscaux commencent à disparaître à mesure que votre revenu augmente. Il est également important de savoir dans quelle tranche d'imposition vous vous situez.
Votre tranche d'imposition fédérale représente le pourcentage d'impôt que vous devez à l'IRS en fonction de votre revenu imposable. Votre revenu imposable est votre revenu brut ajusté, moins les exemptions personnelles et les déductions détaillées que vous réclamez. Pour 2022, la tranche d'imposition la plus élevée possible est de 37 %. Cette tranche s'applique aux déclarants célibataires dont le revenu imposable dépasse 539,900 647,850 $ et aux couples mariés qui déposent conjointement avec un revenu imposable supérieur à XNUMX XNUMX $.
Stratégies d'économie d'impôt pour les personnes à revenu élevé
Réduire votre facture d'impôt lorsque vous gagnez un revenu plus élevé ne signifie généralement pas appliquer une seule approche. Au lieu de cela, il existe plusieurs tactiques que vous pouvez utiliser pour essayer de réduire votre facture. Certaines d'entre elles peuvent être réalisées vous-même tandis que d'autres peuvent nécessiter l'aide de votre conseiller financier pour être exécutées.
1. Financer entièrement les comptes fiscalement avantageux
Maximiser fiscalement avantageux comptes peuvent aider à réduire votre revenu imposable pour l'année. Moins vous avez de revenus imposables à déclarer, plus il peut être facile de descendre d'une tranche d'imposition ou deux. Certains des comptes que vous pourriez envisager de maximiser incluent votre :
N'oubliez pas que si vous avez 50 ans ou plus, vous pouvez également verser des cotisations de rattrapage aux régimes d'entreprise et aux IRA. Cotisations de rattrapage sont autorisés pour les HSA à partir de 55 ans. De plus, gardez à l'esprit que le montant des cotisations IRA traditionnelles que vous pouvez déduire dépendra si vous êtes également couvert par un régime de retraite au travail.
2. Envisagez une conversion Roth
Les Roth IRA permettent des distributions qualifiées 100% non imposables à la retraite. Si vous avez un revenu élevé, vous ne pourrez peut-être pas contribuer à un Roth IRA si vous gagnez plus d'un certain montant. Vous pouvez cependant convertir les actifs IRA traditionnels en un Roth IRA.
Vous devrez payer la taxe sur la conversion au moment où vous l'achèverez. Mais à l'avenir, vous pourrez effectuer des retraits qualifiés de votre compte Roth sans payer d'impôt sur ces distributions. Vous pourriez également éviter de recevoir les distributions minimales requises à partir de 72 ans.
3. Ajoutez de l'argent à un compte 529
A 529 compte d'épargne universitaire est un véhicule fiscalement avantageux conçu pour vous aider à payer vos frais d'études. L'argent que vous déposez n'est pas déductible au niveau fédéral, bien que certains États puissent offrir un allégement fiscal pour 529 contributions. Mais l'argent dans le compte croît avec report d'impôt et les retraits sont exonérés d'impôt lorsqu'ils sont utilisés pour des dépenses d'études admissibles.
Contribuer à un 529 peut ne pas affecter votre situation fiscale, mais cela peut vous aider en matière d'impôt sur les successions. Par exemple, vous pouvez contribuer jusqu'à cinq fois la limite annuelle d'exclusion de l'impôt sur les donations à la fois à un 529. Cela supprimerait ces contributions de votre patrimoine imposable brut.
4. Donnez plus à la charité
L'une des stratégies d'économie d'impôt les plus populaires pour les personnes à revenu élevé consiste à faire des dons de bienfaisance. En vertu des règles de RS, vous pouvez déduire des contributions en espèces caritatives jusqu'à 60 % de votre revenu brut ajusté. Les déductions pour apports d'actifs non monétaires sont plafonnées à 30 %.
Il existe plusieurs façons de profiter des déductions caritatives, notamment :
Faire un don en espèces directement à un organisme de bienfaisance admissible
Le don d'actifs non monétaires appréciés, tels que des actions, pourrait vous permettre d'éviter l'impôt sur les gains en capital
Établir une fiducie résiduaire de bienfaisance ou une fiducie principale de bienfaisance
Mise en place d'un fonds orienté par les donateurs
Prenez un distribution caritative qualifiée (QCD) d'un IRA
La dernière option est quelque chose que vous pourriez envisager si vous avez 72 ans ou plus et que vous souhaitez retarder les RMD d'un IRA traditionnel. Vous pouvez donner jusqu'à 100,000 XNUMX $ par année par le biais d'un QCD, ce qui peut aider à réduire le revenu imposable. Gardez à l'esprit que vous ne pouvez pas réclamer ce même montant en tant que déduction caritative. Et si vous déduisez des dons en espèces ou en actifs non monétaires, vous devrez les détailler à l'annexe A.
5. Examinez et ajustez votre allocation d'actifs
Certains placements peuvent être plus avantageux sur le plan fiscal que d'autres et il est important de vous assurer que vous répartissez les actifs aux bons endroits. Par exemple, il est généralement logique de conserver des fonds communs de placement et des fonds négociés en bourse (ETF) plus avantageux sur le plan fiscal dans un compte imposable tout en réservant des fonds fiscaux plus élevés pour votre 401 (k) ou votre IRA.
Vous pourriez également envisager d'investir dans des obligations municipales exonérées d'impôt comme moyen de réduire les impôts. Les revenus d'intérêts de ces obligations sont exclus des calculs de la surtaxe Medicare et ne sont pas non plus soumis à l'impôt fédéral sur le revenu. Les obligations municipales peuvent également être exonérées de l'impôt sur le revenu de l'État.
Aussi, rappelez-vous que récolte de pertes fiscales est votre ami. Récolter des pertes signifie vendre des placements à perte pour compenser les gains en capital de votre portefeuille. Vous pouvez également déduire jusqu'à 3,000 XNUMX $ de pertes de votre revenu régulier. Toutes les pertes que vous ne récoltez pas dans l'année d'imposition en cours peuvent être reportées aux années futures.
6. Envisagez des investissements alternatifs
Certains placements peuvent vous aider à reporter l'impôt lorsque vous gagnez un revenu plus élevé. Par exemple, assurance-vie à valeur de rachat vous permet d'accumuler une valeur de rachat dans votre police. L'argent qui s'accumule croît en franchise d'impôt. Les retraits ne sont pas imposés lorsqu'ils ne dépassent pas le montant total des primes que vous avez payées.
Rentes peut être une autre partie de votre stratégie de gestion fiscale. Avec une rente différée, par exemple, vous achetez le contrat avec des paiements devant commencer à une date ultérieure. Pendant ce temps, la valeur de la rente augmente avec report d'impôt. Vous paierez de l'impôt sur les retraits plus tard, mais cette stratégie pourrait être payante si vous vous attendez à être dans une tranche d'imposition inférieure au moment de votre retraite.
7. Maximiser les autres déductions
Si vous possédez une maison avec une hypothèque, vous pouvez déduire les intérêts payés. Des déductions sont également autorisées pour les taxes nationales et locales sur la propriété. La déduction de ces dépenses ne fera peut-être pas une grande différence sur votre facture d'impôt, mais chaque centime compte pour réduire votre revenu imposable.
Vous pouvez également déduire les frais médicaux dépassant 7.5 % de votre revenu brut ajusté si vous détaillez. Cela pourrait être une déduction intéressante si vous aviez des frais médicaux importants à payer pour vous-même ou un membre de votre ménage au cours de l'année.
Conclusion
L'application de stratégies d'économie d'impôt pour les personnes à revenu élevé pourrait vous aider à devoir moins à l'IRS chaque année. Il est important de garder à l'esprit, cependant, que le code des impôts est en constante évolution. Ainsi, ce qui fonctionne cette année pourrait ne pas être aussi efficace – voire possible – dans trois ou cinq ans. L'examen régulier de votre situation fiscale peut vous aider à ne pas rater des opportunités d'épargne.
Conseils pour la planification financière
Envisagez de discuter avec votre conseiller financier des meilleures façons de réduire votre impôt à payer en tant que personne à revenu élevé. Trouver un conseiller financier qualifié n'a pas à être difficile. L'outil gratuit de SmartAsset vous met en contact avec jusqu'à trois conseillers financiers qui desservent votre région, et vous pouvez interviewer vos conseillers sans frais pour décider lequel vous convient le mieux. Si vous êtes prêt à trouver un conseiller qui peut vous aider à atteindre vos objectifs financiers, commencez maintenant.
Une autre stratégie de planification fiscale que vous pouvez essayer consiste à différer une partie de vos revenus. Par exemple, si vous devez recevoir une grosse prime de fin d'année, vous pouvez demander à votre employeur de ne pas vous la verser jusqu'en janvier. Gardez simplement à l'esprit que le report des revenus aux années futures pourrait rebondir s'il finit par vous pousser dans une tranche d'imposition plus élevée plus tard.
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Source : https://finance.yahoo.com/news/ultra-wealthy-save-taxes-140000801.html