Un SEP (Simplified Employee Pension) IRA est un régime d'épargne-retraite établi par les employeurs, y compris les travailleurs indépendants, au profit de leurs employés et d'eux-mêmes. Les employeurs peuvent verser des cotisations déductibles d'impôt au nom des employés éligibles à leurs SEP IRA.
Les SEP sont avantageux car ils sont faciles à mettre en place, ont de faibles coûts administratifs et permettent à un employeur de déterminer le montant à cotiser chaque année. Les SEP IRA ont également des limites de contribution annuelles plus élevées que les IRA standard.
Faits marquants
- Les SEP IRA sont des comptes de retraite qualifiés mis en place par de petites entreprises qui permettent des cotisations patronales et des limites de cotisation plus importantes que les comptes conventionnels.
- Rouler un compte SEP dans un IRA traditionnel est assez simple puisque les deux sont traités de la même manière par l'IRS en utilisant des dollars avant impôt.
- La conversion en Roth peut déclencher un événement imposable, ainsi que d'autres restrictions sur les comptes Roth qui doivent être prises en compte.
Fondamentalement, un SEP IRA peut être considéré comme un IRA traditionnel avec la possibilité de recevoir des contributions de l'employeur. L'un des principaux avantages d'un SEP IRA est que les cotisations de l'employeur sont acquises immédiatement.
Cependant, vous devrez parfois transférer votre SEP dans un autre compte qualifié, par exemple si vous changez d'emploi ou si l'employeur fait faillite.
Conversion en IRA traditionnel
Techniquement, le SEP IRA et par IRA traditionnel sont le même type de compte, à des fins fiscales. La seule différence est que le SEP IRA est autorisé à recevoir des cotisations patronales alors qu'un IRA traditionnel ne reçoit que des cotisations individuelles. Ainsi, vous pouvez combiner le SEP IRA dans l'IRA traditionnel sans aucune ramification, à l'exception de qui est autorisé à contribuer. Ce faisant, transférez les actifs en tant que fiduciaire (non déclarable) à fiduciaire transfert direct. La conversion en Roth IRA peut être un peu plus délicate.
Conversion en Roth IRA
Que ce soit conversion en Roth IRA c'est bon pour toi dépend de votre profil financier. En général, si vous pouvez vous permettre de payer les impôts qui seraient dus lors de la conversion et que votre tranche d'imposition à la retraite sera supérieure à votre tranche d'imposition actuelle, il est logique de convertir vos actifs en Roth IRA.
Cela peut sembler très général, mais seule une personne familière avec vos finances pourrait faire une recommandation spécifique. Notez cependant qu'il existe un règle des cinq ans pour les distributions Roth IRA, tenez également compte de votre âge et du temps qu'il vous faudra avant de prendre votre retraite avant de décider d'effectuer le transfert.
Au minimum, vous pouvez combiner le SEP et l'IRA traditionnel pour réduire les frais administratifs et liés au commerce qui peuvent être imputés au compte.
Conseiller Insight
Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, Virginie
Il y a deux questions à considérer. Si vous convertissez un SEP IRA en un IRA traditionnel, en supposant que vous le fassiez correctement, il n'y a pas d'impôt à payer et votre argent continuera de croître avec report d'impôt jusqu'à ce que vous commenciez à effectuer des retraits.
Si vous décidez de le transformer en un Roth IRA, vous devrez payer de l'impôt sur le revenu sur le montant transféré. Cependant, l'argent fructifiera alors en franchise d'impôt, car il n'y aura pas d'impôt à payer lorsque vous commencerez à effectuer des retraits.
Assurez-vous de savoir à l'avance combien vous devrez payer en impôts. Essayez également d'éviter d'utiliser une partie de l'argent du roulement pour payer l'impôt, car, selon votre âge, cela pourrait entraîner une pénalité de retrait anticipé.
C'est à vous de décider quelle option fonctionne le mieux. En cas de doute, vous pouvez consulter un planificateur financier.
Source : https://www.investopedia.com/ask/answers/08/septotraditional.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo