88% des employeurs proposent un Roth 401(k). Comment profiter

Les rangs des employeurs offrant une option d'épargne Roth aux investisseurs 401(k) continuent de croître, permettant à davantage de travailleurs d'accéder à ses avantages financiers uniques.

Environ 88 % des plans 401(k) permettaient aux employés d'épargner sur un compte Roth en 2021, contre 86 % en 2020 et 49 % en 2011, selon le Plan Sponsor Council of America. Le groupe de commerce a interrogé plus de 550 employeurs de différentes tailles.

Un Roth est un type de compte après impôt. Les travailleurs paient des impôts à l'avance sur les cotisations 401 (k), mais la croissance des investissements et les retraits de compte à la retraite sont exonérés d'impôt. Cela diffère de l'épargne avant impôt traditionnelle, où les travailleurs bénéficient d'un allégement fiscal au départ mais paient plus tard.

Roth adoption par les employés a grandi aussi. Près de 28% des travailleurs participant à un plan 401 (k) ont versé des cotisations Roth en 2021, contre 18% en 2016, selon la PSCA. En comparaison, 80 % des participants ont versé des cotisations traditionnelles avant impôt. (Les travailleurs peuvent choisir d'utiliser l'un ou l'autre, ou les deux.)

"Cela augmente régulièrement", a précédemment déclaré Hattie Greenan, directrice de la recherche du groupe, à propos de la croissance de Roth.

La prise de conscience des avantages des comptes Roth s'est accrue au fil du temps parmi les employeurs et les employés, qui peuvent faire pression sur les entreprises pour qu'elles ajoutent l'option, a déclaré Greenan.

Les efforts d'éducation des employeurs sur les avantages fiscaux Roth ont également probablement aidé, en particulier dans les petites entreprises, où la part des participants 401 (k) épargnant dans un compte Roth est passée de 51 % en 2021 à 42 % en 2020, a-t-elle déclaré.

La sensibilisation du public aux économies de Roth a peut-être encore augmenté l'année dernière alors que les législateurs démocrates règles pondérées freiner l'utilisation de tels comptes comme abris fiscaux pour les riches. Un ProPublica article décrit comment des milliardaires comme le cofondateur de PayPal, Peter Thiel, ont utilisé les comptes Roth pour amasser de vastes richesses.

En fin de compte, ces restrictions Roth pour les riches - initialement partie de la Reconstruire Mieux Agir, un paquet de plusieurs billions de dollars de réformes sociales et fiscales - n'a pas fait partie de la législation finale des démocrates, le « l’Inflation Reduction Act », que le président Biden a promulguée en août.

Le Congrès envisage des modifications aux règles de Roth dans le cadre de législation retraite dite Secure 2.0. Une mesure exigerait que des cotisations de rattrapage (pour les personnes âgées de 50 ans ou plus) soient versées en tant que Roth. Une autre disposition permettrait aux participants choisissez une option Roth pour les cotisations patronales de contrepartie.

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Pourtant, malgré l'attention croissante accordée au Roth 401(k), il existe de nombreuses raisons pour lesquelles la part globale des investisseurs 401(k) faisant des contributions Roth reste relativement faible.

L'inscription automatique des employés aux plans 401 (k) est devenue populaire - 59% des plans utilisaient ce qu'on appelle «l'inscription automatique» en 2021. Souvent, les entreprises ne définissent pas l'épargne Roth comme option d'épargne par défaut, ce qui signifie que les employés inscrits automatiquement devraient changer de manière proactive leur allocation.

De plus, les employeurs qui correspondent à l'épargne 401 (k) le font dans le compartiment d'épargne avant impôt. Les hauts revenus peuvent également penser à tort qu'il existe des limites de revenu pour cotiser à un Roth 401 (k), comme c'est le cas avec un compte de retraite individuel Roth.

Les contributions Roth 401 (k) ont du sens pour les investisseurs qui sont susceptibles dans une tranche d'imposition moins élevée qu'au moment de leur retraite, selon les conseillers financiers.

C'est parce qu'ils accumuleraient un plus gros pécule en payant des impôts maintenant à un taux d'imposition inférieur.

Il est impossible de savoir quels seront vos taux d'imposition ou votre situation financière exacte à la retraite, ce qui pourrait prendre des décennies. "Vous êtes vraiment juste en train de faire un pari fiscal," Ted Jenkins, planificateur financier certifié et PDG d'oXYGen Financial, a récemment déclaré à CNBC.

Cependant, il existe quelques principes directeurs pour Roth.

Par exemple, les comptes Roth auront généralement un sens pour les jeunes, en particulier ceux qui viennent d'entrer sur le marché du travail, qui sont susceptibles d'avoir devant eux leurs années les plus rémunératrices. Ces cotisations et toute croissance des investissements seraient alors composées à l'abri de l'impôt pendant des décennies. (Remarque importante : la croissance des investissements n'est exonérée d'impôt que pour les retraits après 59 ans et demi, et à condition que vous possédiez le compte Roth depuis au moins cinq ans.)

Certains peuvent éviter l'épargne Roth parce qu'ils supposent à la fois que leurs dépenses et leur tranche d'imposition diminueront lorsqu'ils prendront leur retraite. Mais cela n'arrive pas toujours, selon les conseillers financiers.

Les comptes Roth présentent également des avantages au-delà des économies d'impôt.

Par exemple, les épargnants qui transfèrent leur argent Roth 401 (k) à un Roth IRA n'ont pas besoin de prendre les distributions minimales requises. Il n'en va pas de même pour les comptes traditionnels avant impôt ; les retraités doivent retirer des fonds de leurs comptes avant impôt à partir de 72 ans, même s'ils n'en ont pas besoin. (Les épargnants avec un Roth 401 (k) doivent également prendre des RMD.)

Les économies de Roth peuvent également aider à réduire les primes annuelles pour Medicare Part B, qui sont basées sur le revenu imposable. Parce que les retraits Roth sont considérés comme un revenu non imposable, tirer stratégiquement de l'argent des comptes Roth peut empêcher son revenu de sauter au-dessus de certains seuils d'assurance-maladie.

Certains conseillers recommandent d'allouer l'épargne 401 (k) à la fois avant impôts et Roth, quel que soit l'âge, en tant que stratégie de couverture et de diversification.