Examinateur : les contrôles comptables et opérationnels de Celsius étaient « insuffisants »

Dans l'affaire de faillite impliquant le prêteur de crypto Celsius, l'examinateur indépendant affirme que la société n'a pas établi de contrôles comptables et opérationnels "adéquats" dans sa gestion de l'argent des clients. Ces allégations sont fondées sur le fait que l'entreprise n'a pas mis en place de contrôles comptables et opérationnels "adéquats". L'examinateur a fait ces accusations dans son rapport.

Dans un premier rapport rendu public le 19 novembre par le tribunal qui a confié à l'examinateur Shoba Pillay la tâche d'enquêter sur le site de prêt de bitcoins, l'examinateur Shoba Pillay a soulevé plusieurs questions critiques concernant le site qui n'est plus en activité.

L'un des aveux les plus choquants faits dans le rapport de Pillay était le fait que le programme Custody de Celsius avait été lancé "sans contrôles comptables et opérationnels appropriés ni infrastructure technologique". Ce fut l'une des découvertes les plus importantes faites dans l'enquête. Pour cette raison, la société a pu combler les pénuries de son portefeuille Custody avec l'argent de ses autres actifs.

Lorsque le programme Custody a été lancé le 15 avril, les utilisateurs de la plate-forme Celsius ont eu la possibilité de transférer des pièces entre eux, d'échanger des pièces et d'utiliser des pièces comme garantie pour des prêts.

Parce que les portefeuilles du client étaient mélangés, il est maintenant difficile d'établir quels actifs appartenaient au client au moment où la faillite du consommateur a été déposée. C'est parce que les portefeuilles ont été mélangés.

L'analyse préliminaire a également mis en lumière ce qui a finalement poussé la plateforme de prêt à suspendre les retraits le 12 juin, et les raisons de cette décision sont décrites dans le document. Cette décision a été prise en raison des conclusions de l'enquête.

Selon Pillay, le moment qui a marqué le tournant a été le 11 juin, lorsque les portefeuilles de garde d'un certain nombre de clients différents ont manqué d'argent.

Au 24 juin, ce chiffre avait chuté de 24 % supplémentaires, ramenant le montant total des financements insuffisants à 50.5 millions de dollars.

Celsius a continué à éprouver des difficultés financières au cours du mois de mai, et l'un des principaux facteurs qui y ont contribué a été l'effondrement de l'environnement Terra.

De plus, Celsius a révélé le 20 novembre que la date de son prochain procès devrait avoir lieu le 5 décembre. Lors de cette session, la société prévoit de poursuivre les discussions sur une série de sujets, y compris ses comptes de dépôt et de retenue, qui seront être discuté plus loin.