L'assurance-vie survivante, également appelée assurance deuxième décès, peut être attrayante pour les couples mariés ayant une valeur nette élevée. Lorsque le deuxième assuré décède, la police verse une prestation de décès. Alors, en quoi les polices de survie sont-elles utiles dans la planification successorale ? En plus de laisser quelque chose aux bénéficiaires, ce type d'assurance-vie peut procurer des avantages fiscaux au conjoint survivant de son vivant. Afin d'obtenir la bonne assurance-vie correctement configurée pour être utilisée dans votre processus de planification successorale, envisagez de travailler avec un conseiller financier.
Qu'est-ce que l'assurance-vie de survie?
L'assurance-vie de survie est un type d'assurance-vie conçu pour couvrir deux personnes. Il s'agit d'un type d'assurance-vie permanente qui peut être vendue sous forme d'assurance-vie entière, d'assurance-vie variable ou produit vie universelle. Les polices de survie peuvent accumuler une valeur de rachat, que les titulaires de police peuvent retirer ou emprunter.
Avec une police d'assurance-vie typique, une seule personne est couverte. Lorsque cette personne décède, la compagnie d'assurance verse une prestation de décès à la personne ou aux personnes désignées comme bénéficiaires. Cependant, avec une assurance survivants, deux personnes sont couvertes par la même police. Ainsi, un couple marié pourrait acheter ce type de couverture et désigner ses enfants adultes comme bénéficiaires. La police reste en vigueur pendant toute la durée de vie des deux assurés, tant que les primes sont payées. Une prestation de décès n'est versée qu'après le décès des deux assurés.
En quoi les polices d'assurance-vie de survie sont-elles utiles dans la planification successorale ?
Les polices d'assurance-vie de survie peuvent être un outil de planification successorale utile pour les couples qui ont un valeur nette élevée et veulent minimiser les impôts tout en créant un héritage de richesse. Au décès d'un conjoint, le conjoint survivant peut hériter de ses biens et de ses biens en franchise d'impôt. Au décès du deuxième conjoint, le impôt sur les successions serait dû sur les actifs dépassant le plafond fédéral d'exonération de l'impôt sur les successions et les donations.
Pour 2022, la limite d'exemption d'impôt sur les successions et les donations est de 12.06 millions de dollars ou de 24.12 millions de dollars pour les couples mariés qui déposent conjointement. Il est important de rester sous ce plafond d'un point de vue fiscal, car la limite supérieure du taux d'imposition sur les successions est actuellement de 40 %. Les polices de survie permettent aux titulaires de polices de préserver leur patrimoine en offrant aux bénéficiaires une prestation de décès qui peut être utilisée pour payer les droits de succession.
La prestation de décès d'une police de survie est généralement libre d'impôt pour bénéficiaires. Ils peuvent utiliser cet argent pour couvrir les droits de succession dus suite au décès du deuxième conjoint, ainsi que les frais administratifs associés à homologation ou l'administration d'une fiducie créée dans le cadre de votre plan successoral. Cela signifie que les bénéficiaires n'ont pas à compter sur d'autres actifs pour couvrir ces dépenses.
Étant donné que les polices de survie couvrent deux personnes, elles peuvent fournir une prestation de décès combinée plus importante. Ils peuvent également être plus avantageux sur le plan fiscal que l'achat de deux polices distinctes pour couvrir chaque conjoint. En termes de coût, vous pouvez payer moins pour acheter une police unique qui vous couvre à la fois vous et votre conjoint par rapport à l'achat d'une couverture individuelle.
À qui s'adresse l'assurance-vie de survie?
De manière générale, l'assurance-vie survivante convient aux couples qui souhaitent laisser derrière eux une prestation de décès suffisante pour couvrir les impôts sur la succession, tout en préservant leurs actifs actuels. L'achat de ce type de police suppose qu'aucun des conjoints n'aurait besoin de recevoir une prestation de décès au cours de leur vie lorsque l'autre conjoint décède. Pour cette raison, ce type de police peut être plus approprié pour les couples plus riches.
Outre les avantages de planification successorale d'une police de survie, il existe des cas d'utilisation spécifiques pour ce type d'assurance. Voici quelques scénarios dans lesquels une politique de survie pourrait avoir du sens :
Planification des besoins spéciaux : Si vous avez un enfant ou une autre personne à charge ayant des besoins spéciaux, une police de survie peut vous aider à vous assurer qu'ils seront pris en charge après votre départ et celui de l'autre titulaire de police. Le produit peut être utilisé pour financer leurs soins directement ou être dirigé vers un confiance des besoins spéciaux.
Don de charité: Les polices de survie peuvent vous aider à établir ou à poursuivre vos efforts philanthropiques lorsqu'un organisme de bienfaisance admissible est désigné comme bénéficiaire. Selon la structure de la police, vous devrez peut-être coordonner votre couverture avec une fiducie de bienfaisance afin de maximiser l'efficacité fiscale.
Succession d'entreprise : Si vous êtes propriétaire d'une entreprise, il est important de réfléchir à ce qui pourrait lui arriver après votre départ et celui de votre conjoint. Vous voudrez peut-être que vos enfants prennent en charge sa gestion et une politique de survie pourrait fournir un financement pour faciliter cette transition. De même, vous pouvez utiliser une police de survie pour verser une prestation de décès à votre partenaire commercial afin qu'il puisse poursuivre l'activité après votre départ.
L'achat d'une assurance-vie survivante pourrait également être judicieux si l'un des conjoints a un problème de santé persistant. Les compagnies d'assurance-vie utilisent vos antécédents médicaux pour évaluer les risques et il est possible que vous vous voyiez refuser une police ou que vous fassiez face à des primes beaucoup plus élevées lorsque vous avez certains problèmes de santé. Une police de survie pourrait vous permettre d'être plus facilement couvert et à un prix abordable.
Comme mentionné, les polices de survie peuvent s'accumuler valeur en espèces que les assurés peuvent exploiter tout au long de leur vie. Par exemple, vous pourriez contracter un emprunt sur votre police pour payer des frais médicaux. Bien que les prêts ne doivent pas nécessairement être remboursés de votre vivant, tout solde impayé à votre décès peut réduire le capital-décès que vos bénéficiaires reçoivent.
Quand envisager un autre type d'assurance-vie
Comprendre comment les polices d'assurance-vie de survie sont utiles dans la planification successorale est essentiel pour décider si ce type de couverture convient à votre situation. Si vous êtes marié et que vous voulez vous assurer que votre conjoint dispose de suffisamment d'actifs pour répondre à ses besoins, une police de survie n'est peut-être pas la meilleure option. Encore une fois, seuls les bénéficiaires reçoivent une prestation de décès de ce type d'assurance-vie, ce qui exclut votre conjoint.
L'achat de polices d'assurance-vie individuelles pourrait être le meilleur choix lorsque les deux conjoints veulent s'assurer que l'autre est pourvu. Assurance vie temporaire peut être approprié si vous pensez que vous n'aurez besoin d'une couverture que pendant un certain temps. Bien qu'elle ne crée pas de valeur de rachat, elle est généralement moins chère qu'une assurance-vie permanente.
Avec l'assurance-vie permanente, vous êtes couvert jusqu'à votre décès tant que les primes sont payées. Vous pouvez créer une valeur de rachat dans la police, bien que le taux de rendement que vous réalisez puisse dépendre de type d'assurance vous avez. Avec une assurance vie temporaire ou permanente, vous pourrez peut-être améliorer votre couverture en ajoutant des avenants. Par exemple, vous pouvez ajouter un avenant de prestation de décès accéléré si vous craignez de développer une maladie en phase terminale.
Il existe également des polices hybrides conçues pour couvrir plusieurs scénarios. Si vous pensez que vous ou votre conjoint pourriez avoir besoin de soins de longue durée à un moment donné, vous pouvez souscrire une police qui comprend à la fois Couverture SLD et prestation de décès. Si vous avez besoin de soins de longue durée, vous pouvez utiliser votre police pour les payer et si vous ne le faites pas, la police versera quand même une prestation de décès à vos bénéficiaires à votre décès.
Conclusion
L'assurance-vie de survie peut être un précieux la planification successorale outil pour les couples plus riches ou tout couple qui veut créer un héritage de richesse. Que ce soit une bonne solution pour vous peut dépendre de votre situation individuelle. Que vous choisissiez une police de survie ou un autre type d'assurance-vie, le fait d'avoir une couverture en place peut vous procurer, à vous et à vos proches, la tranquillité d'esprit.
Conseils pour la planification successorale
Envisagez de discuter avec votre conseiller financier de la façon dont l'assurance-vie en cas de survivant peut vous aider à planifier votre succession et si cela vous convient. Si vous n'avez pas encore de conseiller financier, en trouver un n'a pas à être difficile. L'outil gratuit de SmartAsset vous met en contact avec jusqu'à trois conseillers financiers qui desservent votre région, et vous pouvez interviewer vos conseillers sans frais pour décider lequel vous convient le mieux. Si vous êtes prêt à trouver un conseiller qui peut vous aider à atteindre vos objectifs financiers, commencez maintenant.
En plus de l'assurance-vie, il y a d'autres éléments que vous voudrez peut-être inclure dans votre plan successoral. UN Dernière volonté et testament, par exemple, est un élément fondamental de la planification successorale pour s'assurer que vos biens sont répartis selon vos souhaits. Vous pouvez également utiliser un testament pour désigner un tuteur pour les enfants mineurs.
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Source : https://finance.yahoo.com/news/why-rich-couples-cashing-life-160000354.html