Si vous avez une valeur nette élevée, l'un des outils les plus puissants à votre disposition est une fiducie. Ils peuvent vous aider à transmettre votre patrimoine à vos héritiers et peuvent protéger votre argent des créanciers. Cependant, il existe de nombreux types de fiducies disponibles. La sélection de la ou des bonnes fiducies vous aidera à vous assurer que votre argent ira aux personnes de votre choix plutôt que d'être vidé de vos comptes.
Si vous n'êtes toujours pas sûr du type de confiance dont vous avez besoin, un conseiller financier peut aider.
La fiducie révocable
Fiducies révocables, ou fiducies de vie révocables, vous donnent le contrôle de vos actifs pendant que vous êtes encore en vie. Cela vous permet d'apporter plusieurs modifications, notamment la gestion des fonds, l'ajout et la suppression de bénéficiaires et même la dissolution de la fiducie si nécessaire. Les trusts révocables ont également plus de flexibilité ; par exemple, vous pouvez vous nommer le fiduciaire et choisir un fiduciaire successeur. Ce dernier gérera la fiducie lorsque vous ne serez plus en mesure de le faire.
Les fiducies révocables ont un autre avantage, à savoir qu'elles ne sont pas soumises au tribunal des successions. Cela signifie que vos bénéficiaires n'auront pas à passer par le processus d'homologation lorsque vos actifs seront distribués. De plus, les testaments deviennent des archives publiques après homologation, tandis que les fiducies ne deviennent pas des archives publiques. Cela permet une plus grande confidentialité si vous ne voulez pas que vos actifs soient divulgués au public.
Fiducie irrévocable
An confiance irrévocable est une fiducie qui, contrairement à une fiducie révocable, ne peut être modifiée ou dissoute une fois établie. Si, pour une raison quelconque, vous avez des actifs que vous souhaitez protéger, vous pouvez établir une fiducie irrévocable. Cependant, les fiducies révocables deviennent irrévocables lorsque le fiduciaire décède. Ainsi, si vous établissez une fiducie entre vifs révocable, elle deviendra éventuellement irrévocable. Assurez-vous de nommer un successeur qui peut être responsable de la fiducie à ce moment-là.
Fiducie d'assurance-vie irrévocable
L'assurance-vie peut être utilisée avec une confiance irrévocable dans ce qu'on appelle un fiducie d'assurance-vie irrévocable (ILIT). Avec cette stratégie, vous établissez une fiducie et en faites le bénéficiaire de la police d'assurance-vie. En utilisant un ILIT, un constituant peut exclure un paiement d'assurance-vie de la succession brute. Un ILIT protégerait également un paiement d'assurance-vie et vos bénéficiaires de toute action en justice contre vous. Légalement, les ILIT n'appartiennent pas aux bénéficiaires, ce qui les rend difficiles à qualifier d'actifs pour les tribunaux. Cela rend également presque impossible pour les créanciers de prendre ces fonds.
Enfin, un ILIT peut empêcher le paiement d'une assurance-vie d'aller directement entre les mains d'un mineur. L'ILIT peut diriger ces fonds vers un conjoint ou vers un fiduciaire. Cette personne peut être invitée à conserver ces fonds jusqu'à ce qu'un mineur atteigne l'âge adulte ou réponde aux critères que vous avez spécifiés.
Fiducie principale caritative
A fiducie principale caritative est un moyen de faire des dons en espèces ou d'autres actifs à un organisme de bienfaisance pendant une certaine période de temps. Vous pouvez également avoir droit à des déductions fiscales lorsque vous faites un don à la fiducie.
Structuré comme une fiducie irrévocable, vous pouvez faire en sorte que la fiducie paie votre organisme de bienfaisance préféré pendant cinq ans, par exemple. À la fin de cette période, le reste des actifs sera versé à vos bénéficiaires non caritatifs, qui paient moins d'impôts grâce à la fiducie.
Fiducie de bienfaisance
Fiducies de bienfaisance résiduelles sont également des fiducies irrévocables qui présentent plusieurs avantages. Lorsque vous faites une contribution à la fiducie, vous ou une personne que vous nommez pouvez bénéficier d'une déduction fiscale partielle. De plus, vous et un bénéficiaire pouvez recevoir un flux de revenu de la fiducie pendant 20 ans au maximum. Ensuite, après une période de temps spécifiée ou après le décès du dernier bénéficiaire, le reste est distribué à un ou plusieurs bénéficiaires caritatifs.
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Confiance par saut de génération
Fiducies à saut de génération vous permettent de sauter une génération lors de la transmission d'actifs - cela signifie généralement de les transmettre directement à vos petits-enfants au lieu de vos enfants. Pour être admissible, le bénéficiaire doit avoir au moins 37 ans et demi de moins que vous.
L'avantage de cette approche est qu'elle peut éviter l'impôt sur les successions qui s'appliquerait autrement si vos enfants avaient hérité des actifs. Ils sont particulièrement avantageux pour les particuliers très fortunés puisqu'ils bénéficient de l'exonération de droits de succession de 12.06 M$ pour 2022. En d'autres termes, les bénéficiaires peuvent potentiellement recevoir jusqu'à 12.06 M$ sans être assujettis à l'impôt.
Conclusion
Les fiducies vous offrent de nombreuses possibilités de transmettre vos actifs aux bénéficiaires de votre choix, qu'il s'agisse de vos enfants, de vos petits-enfants ou d'un organisme de bienfaisance. Bien sûr, vous pouvez également nommer d'autres bénéficiaires si vous préférez. En général, le plus grand avantage des fiducies est qu'elles peuvent réduire considérablement les impôts dus par votre succession - potentiellement des millions de dollars dans certains cas. Mais les fiducies peuvent également offrir d'autres avantages, comme une déduction fiscale pour vous et des flux de revenus pour vous et vos bénéficiaires. Si les fiducies sont bien établies, elles peuvent grandement vous aider à préserver votre patrimoine.
Conseils pour la planification successorale
La planification successorale et fiduciaire peut être compliquée. Plutôt que d'essayer de tout mettre en place vous-même, il est préférable de travailler avec un planificateur financier pour vous aider à établir votre confiance. Trouver un conseiller financier qualifié n'a pas à être difficile. L'outil gratuit de SmartAsset vous met en contact avec jusqu'à trois conseillers financiers qui desservent votre région, et vous pouvez interviewer vos conseillers sans frais pour décider lequel vous convient le mieux. Si vous êtes prêt à trouver un conseiller qui peut vous aider à atteindre vos objectifs financiers, commencez maintenant.
Vous pouvez également embaucher un avocat en planification successorale, surtout si vous avez une valeur nette élevée. Plus vous avez d'actifs, plus l'enjeu est important - et plus il est important d'avoir les bonnes protections juridiques en place pour protéger vos actifs.
Recommencer, Planification successorale bricolage est rarement votre meilleur plan d'action. Bien qu'il puisse être tentant d'économiser de l'argent, il sera payant à long terme d'avoir une aide professionnelle.
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Le poste 6 fiducies pour la planification successorale des personnes fortunées apparaît en premier sur Blog SmartAsset.
Source : https://finance.yahoo.com/news/one-trusts-could-protect-money-105500529.html