Qu'est-ce qu'un conjoint Roth IRA?
Généralement, les particuliers doivent gagner un revenu pour contribuer à un compte de retraite individuel traditionnel (IRA) ou Roth IRA. Cependant, si vous êtes père et mère, vous pouvez utiliser un conjoint Roth IRA pour augmenter votre potentiel d'épargne-retraite, même si un seul conjoint travaille pour un salaire.
Un IRA est un excellent outil d'épargne-retraite. Ces comptes ont été introduits au milieu des années 1970 afin d'aider les travailleurs à épargner pour leur retraite et à réduire leur revenu imposable.
Il n'est donc pas surprenant que vous deviez avoir un revenu d'emploi pour contribuer et profiter de l'avantage fiscal d'un IRA. Selon Internal Revenue Service (IRS) règles, vous devez avoir une «compensation imposable» pour contribuer à un IRA traditionnel ou à un Roth IRA.
Malgré cela, il existe toujours un moyen pour les conjoints d'avoir leur propre IRA, même s'ils ne travaillent pas pour un salaire.
Faits marquants
- Un IRA de conjoint est un type d'épargne-retraite qui permet à un conjoint qui travaille de contribuer à un compte de retraite individuel (IRA) au nom d'un conjoint qui ne travaille pas.
- Habituellement, une personne doit avoir gagné un revenu, mais l'IRA du conjoint est une exception, permettant à un conjoint ayant un revenu gagné de contribuer au nom d'un conjoint qui ne travaille pas pour un salaire.
- Un conjoint qui travaille peut cotiser aux deux IRA, à condition qu'il ait un revenu suffisant pour couvrir les deux cotisations.
Comprendre un IRA de conjoint
Un IRA de conjoint est un type de stratégie d'épargne-retraite qui permet à un conjoint qui travaille de contribuer à un IRA au nom d'un conjoint non actif. En règle générale, une personne doit avoir gagné un revenu pour contribuer à un IRA, mais l'IRA du conjoint est une exception puisque le conjoint qui ne travaille pas peut avoir peu ou pas de revenu.
Qu'est-ce qui compte comme rémunération imposable ?
Il existe deux façons d'obtenir une rémunération imposable : travailler pour quelqu'un qui vous paie ou posséder une entreprise (ou une ferme). La rémunération imposable comprend les éléments suivants :
Les types de revenus suivants ne comptent pas comme rémunération imposable :
- Revenus et bénéfices de la propriété
- Intérêt et dividendes des investissements
- Retraite or rente revenu
- Rémunération différée
- Revenus de certaines sociétés de personnes
- Tout montant que vous excluez du revenu
Votre revenu gagné doit correspondre ou dépasser votre contribution IRA. Pour 2022, vous pouvez cotiser jusqu'à 6,000 XNUMX $ (passant à 6,500 2023 $ en 7,000), ou 50 7,500 $ si vous avez 2023 ans ou plus (passant à 6,000 7,000 $ en 6,500). Ainsi, pour cotiser intégralement, vous avez besoin d'au moins 7,500 2023 $ (ou XNUMX XNUMX $) de revenus gagnés (qui passeront à XNUMX XNUMX $ ou XNUMX XNUMX $ en XNUMX). Si vous gagnez moins, vous pouvez cotiser jusqu'à concurrence du montant que vous avez gagné.
Si vous cotisez plus que ce à quoi vous êtes autorisé, vous devrez payer une pénalité de 6 % chaque année jusqu'à ce que vous corrigiez l'erreur.
Si vous cotisez plus que ce à quoi vous êtes autorisé, vous devrez payer une pénalité de 6 % chaque année jusqu'à ce que vous corrigiez l'erreur.
Exception IRA pour conjoint
Vous pouvez contribuer à un IRA de conjoint au nom d'un conjoint qui n'a pas de revenus gagnés. Pour ce faire, vous devez disposer d'un revenu d'activité suffisant pour couvrir les deux cotisations. Pour contribuer pleinement aux deux IRA en 2022, votre revenu gagné devrait être d'au moins 12,000 14,000 $, ou 50 13,000 $ si vous avez tous les deux 2023 ans ou plus (augmentant jusqu'à 15,000 50 $ en XNUMX, ou XNUMX XNUMX $ si vous avez tous les deux XNUMX ans ou plus) .
Gardez à l'esprit que les IRA sont des comptes individuels (donc le individuel dans IRA). En tant que tel, un IRA de conjoint n'est pas un compte conjoint. Au contraire, vous avez chacun votre propre IRA, mais un seul conjoint les finance tous les deux.
Vous devez être marié et déposer conjointement pour ouvrir un IRA conjoint.
Vous devez être marié et déposer conjointement pour ouvrir un IRA conjoint.
Pour profiter d'un IRA de conjoint, vous devez être marié et votre statut fiscal doit être marié dépôt conjoint. Vous ne pouvez pas faire une contribution de conjoint à un IRA si vous fichier séparément.
Avantages d'un IRA de conjoint
Un IRA de conjoint est un excellent moyen pour un conjoint qui ne travaille pas contre rémunération d'épargner pour sa retraite. Sans l'exception de l'IRA pour conjoint, les conjoints sans revenu gagné pourraient avoir du mal à trouver un moyen fiscalement avantageux d'épargner pour la retraite.
Si l'un des conjoints a déjà maximisé ses propres contributions à l'IRA, cela peut être une excellente occasion pour les couples d'améliorer leurs avantages fiscaux. planification de la retraite.
Votre conjoint peut vous désigner comme bénéficiaire de l'IRA du conjoint. Mais une fois que vous commencez à cotiser au compte, l'argent appartient à votre conjoint. Cela devient important si vous vous séparez ou divorcez à l'avenir.
Un conjoint IRA reste intact même si le conjoint sans revenu commence à recevoir une rémunération pour le travail. Dans ce cas, ils peuvent toujours contribuer à l'IRA, conformément aux règles habituelles de l'IRA.
Un IRA de conjoint est-il un IRA traditionnel ou Roth ?
Un IRA de conjoint est un IRA ordinaire créé au nom d'un conjoint. Vous pouvez le configurer comme soit un traditionnel ou un Roth IRA.
La plus grande différence entre les deux IRA est le moment où vous bénéficiez de l'allégement fiscal. Avec un IRA traditionnel, vous déduire vos cotisations maintenant et payez des impôts plus tard lorsque vous recevez des distributions.
Avec les Roth IRA, cependant, il n'y a pas d'allégement fiscal initial. Mais vos cotisations et revenus croissent à l'abri de l'impôt, et les distributions qualifiées sont également à l'abri de l'impôt. Il y a aussi d'autres différences. Vous trouverez ci-dessous un aperçu rapide.
| Roth et IRA traditionnel : principales différences | ||
|---|---|---|
| Fonctionnalité | Roth IRA | IRA traditionnels |
| Plafonds de cotisation 2022 et 2023 | 2022 : 6,000 7,000 $, ou 50 XNUMX $ si vous avez XNUMX ans ou plus 2023 : 6,500 7,500 $ ou 50 XNUMX $ si vous avez XNUMX ans ou plus | 2022 : 6,000 7,000 $, ou 50 XNUMX $ si vous avez XNUMX ans ou plus 2023 : 6,500 7,500 $ ou 50 XNUMX $ si vous avez XNUMX ans ou plus |
| Plafonds de revenus 2022 et 2023 | Les hauts revenus peuvent ne pas être en mesure de cotiser | Les hauts revenus peuvent ne pas être en mesure de déduire les cotisations |
| Traitement fiscal | Pas d'allègement fiscal pour les cotisations; les retraits sont exonérés d'impôt à la retraite | Déduction fiscale pour les cotisations; retraits imposés comme un revenu ordinaire |
| Distributions minimales requises (RMD) | Aucun RMD du vivant du titulaire du compte ; les bénéficiaires peuvent étendre les distributions sur plusieurs années | Les distributions doivent commencer à 72 ans ; les bénéficiaires paient des impôts sur les IRA hérités |
En général, un Roth IRA est un meilleur choix si vous vous attendez à être dans une position plus élevée. tranche d'imposition à la retraite que vous ne l'êtes maintenant. Si vous le faites, il est préférable de payer vos impôts maintenant, au taux le plus bas, et de profiter de retraits en franchise d'impôt plus tard.
C'est aussi une bonne idée si vous pensez que vous n'aurez pas besoin de retirer de l'argent de votre IRA. Il y a aucune distribution minimale requise de votre vivant, vous pouvez donc laisser le l'intégralité du compte à vos bénéficiaires.
Quelle est la limite de revenu pour un compte de retraite individuel (IRA) de conjoint en 2022 ?
La limite de revenu supérieure pour un conjoint Roth ou un compte de retraite individuel traditionnel (IRA) est de 214,000 2022 $ pour 228,000 et de 2023 XNUMX $ pour XNUMX.
Dois-je déposer des impôts conjoints pour contribuer à un IRA de conjoint ?
Oui. À ouvrir un IRA conjoint, vous devez déclarer vos impôts en tant que conjoint marié. Cela est nécessaire car votre déclaration de revenus sert à vérifier que le niveau de revenu est approprié pour ces outils d'investissement fiscalement avantageux.
L'argent de mon IRA de conjoint m'appartient-il ou appartient-il à mon partenaire ?
Une fois l'argent versé, il appartient au propriétaire dont le nom figure sur le compte. Dans une situation comme le divorce ou la séparation, cela signifie que l'argent dans le compte appartient au conjoint qui ne gagne pas de revenu.
Conclusion
Un Roth IRA de conjoint peut être un excellent moyen d'augmenter votre épargne-retraite fiscalement avantageuse si votre ménage n'a qu'un seul revenu. Vous paierez des impôts maintenant et retirerez des fonds en franchise d'impôt plus tard, lorsque vous serez peut-être dans une tranche d'imposition plus élevée.
De plus, cela peut être un moyen de fournir une certaine sécurité financière à un conjoint qui fait beaucoup de travail, mais qui peut ne pas être indemnisé financièrement pour cela.
N'oubliez pas : un IRA de conjoint peut être structuré comme un IRA traditionnel ou un Roth IRA. Si vous n'êtes pas sûr du type d'IRA qui vous serait le plus bénéfique, à vous et à votre conjoint, parlez-en à une personne de confiance. conseiller financier.
Source : https://www.investopedia.com/what-is-a-spousal-roth-ira-4770888?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo