Certains actifs financiers, comme les comptes bancaires et les portefeuilles de retraite, sont conçus pour être transmis d'une personne à une autre. Ce destinataire désigné est appelé « bénéficiaire », ce qui signifie que vous avez nommé la personne qui prendra possession d'un compte donné à votre décès. Si vous n'avez pas désigné de bénéficiaire pour un compte bancaire spécifique, ce compte sera transféré par le biais du processus ordinaire de succession et d'homologation à votre décès. La planification successorale peut être compliquée et difficile si vous vous y prenez vous-même. Au lieu de cela, envisagez de travailler avec un professionnel conseiller financier pour vous aider à protéger vos actifs.
Qu'est-ce qu'un bénéficiaire ?
Lorsque vous ouvrez un compte financier, comme un compte bancaire ou retraite fonds, votre institution peut demander un « bénéficiaire ». Les bénéficiaires sont la ou les personnes dont vous souhaitez prendre le contrôle sur ces actifs si quelque chose devait vous arriver.
Vous pouvez nommer n'importe quelle personne morale comme bénéficiaire, c'est-à-dire que vous pouvez nommer des personnes physiques, organismes sans but lucratif ou des entités commerciales pour reprendre votre argent. Selon les circonstances particulières, vous pouvez parfois désigner plusieurs bénéficiaires sur un compte. Dans ce cas, selon la nature du compte et les lois de l'État, ils prendront soit la garde conjointe du compte, soit diviseront les actifs détenus dans ce compte.
Dans la plupart des cas, un bénéficiaire recevra ce compte à votre décès. Parfois, d'autres circonstances peuvent déclencher un transfert de bénéficiaire, par exemple si vous êtes absent, mais celles-ci sont rares et très spécifiques à chaque cas. L'incapacité juridique n'est, dans la plupart des cas, pas suffisante pour déclencher un transfert de bénéficiaire. Dans ces cas, vos comptes resteront les vôtres mais seront administrés par un tuteur désigné par le tribunal.
La chose essentielle à comprendre au sujet des bénéficiaires est qu'ils ne hériter vos comptes. Au lieu de cela, lorsque vous décédez, le contrôle d'un compte donné est automatiquement transféré au bénéficiaire désigné de ce compte. Ils n'héritent pas du compte parce qu'ils y avaient déjà un intérêt légal. Cet intérêt se convertit simplement en pleine propriété. En conséquence, cela ne déclenche pas le processus de succession et d'homologation et évite toute succession ou héritage impôts qui peut s'appliquer.
Vos bénéficiaires désignés sont uniques à chaque compte financier. Cela signifie que si vous nommez quelqu'un comme bénéficiaire sur un assurance-vie compte, ils ne recevront pas non plus automatiquement les fonds de votre compte d'épargne. Vous devez désigner un bénéficiaire spécifique pour chaque compte même s'il s'agit de la même personne à chaque fois. Certaines institutions vous facilitent la tâche en vous demandant de nommer vos bénéficiaires à l'avance. Ceci est courant avec les produits liés à la fin de vie tels que les comptes de retraite.
Que devient un compte bancaire sans bénéficiaire ?
Il est important de comprendre que les questions entourant la mort et l'héritage sont extrêmement spécifiques à l'État. Chaque État gère les transferts de propriété différemment, alors assurez-vous de consulter un avocat au sujet des lois de votre propre juridiction. Néanmoins, il existe des règles largement applicables.
À votre décès, un compte bancaire sera transféré selon cinq étapes générales :
1. Copropriété ou copropriété
La première question est de savoir si vous partagez la propriété de ce compte bancaire avec quelqu'un d'autre. Si vous en aviez indivis ou copropriétaires du compte, leur propriété ne changera pas. Les détails de la façon dont cela fonctionne dépendront entièrement de la nature de votre compte conjoint, et plus précisément si vous partagez la propriété de l'intégralité du compte ou si vous avez chacun une propriété partielle du compte.
Si vous avez entièrement partagé le compte, vous ne serez tout simplement plus propriétaire. Pour la plupart, sinon la totalité, des juridictions, votre succession n'aura pas de créance sur ce compte car il appartiendra aux parties survivantes. Si vous déteniez chacun une propriété partielle du compte, vos copropriétaires conserveront leur part des actifs du compte tandis que votre part sera transmise conformément aux règles décrites ci-dessous.
2. Actifs matrimoniaux
Selon l'état dans lequel vous vivez, un conjoint légal peut automatiquement prendre possession de vos comptes bancaires. Les détails sur cette gamme varient largement, mais il est courant que les États soutiennent qu'un conjoint survivant prend automatiquement possession d'une partie de leur patrimoine matrimonial du ménage.
Pour les comptes bancaires, cela s'applique généralement aux comptes ouverts et à l'argent gagné au cours du mariage. Un conjoint survivant peut prendre possession d'une partie, d'aucun ou de la totalité des actifs de votre compte bancaire selon l'état.
Cela ne s'applique pas aux comptes conjoints que vous déteniez avec votre conjoint. Ceux-ci n'ont pas besoin d'être transférés; comme indiqué ci-dessus, votre conjoint est déjà propriétaire de ce compte. Lorsqu'un État a des lois sur le transfert matrimonial, elles s'appliquent séparément de tout processus de succession ou d'homologation. En ce qui concerne l'État, puisqu'il s'agit de biens matrimoniaux, votre conjoint n'a pas besoin d'hériter du compte. Ils en sont déjà propriétaires.
3. Bénéficiaires
Si vous avez désigné des bénéficiaires sur votre compte bancaire, ils vont maintenant en prendre possession. Cela peut être compliqué par les deux premières étapes du transfert posthume.
Si vous avez nommé un bénéficiaire d'un compte conjoint, par exemple, il peut en prendre possession ou il peut devoir attendre que tous les propriétaires du compte meurent. Cela dépend des faits de l'affaire et des lois locales. Ou, si vous avez nommé un bénéficiaire pour un compte dans lequel votre conjoint a un intérêt matrimonial, il recevra tout ce qui n'est pas automatiquement transféré à votre conjoint.
Sinon, votre bénéficiaire prendra désormais le contrôle du compte bancaire. Cela n'implique pas le processus d'héritage. Comme les copropriétaires et les conjoints, ils ont déjà une participation dans le compte. Cet intérêt se convertit simplement en propriété à votre décès.
4. Héritiers nommés
Si votre compte bancaire n'a pas de bénéficiaire nommé ou d'autres intérêts tiers, il passera par droit des successions et successions. Si vous avez un testament, votre compte passera en fonction de la façon dont vous avez rédigé vos legs. Étant donné que les espèces sont considérées comme un actif fongible, vous pouvez laisser le produit d'un compte bancaire de deux manières. Tout d'abord, vous pouvez transférer le compte avec précision. Si vous léguez le "Compte #123ABC à Ma Banque" à un héritier, il recevra le contrôle et la propriété de ce compte dans son intégralité, qu'il ait ou non quelque chose en dépôt.
Alternativement, vous pouvez laisser de simples legs en espèces, par exemple, "10,000 XNUMX $ à Steve Rogers". Si vous faites cela, le exécuteur de votre succession prélèvera des fonds sur vos comptes bancaires à sa discrétion.
Il est généralement plus facile de faire des legs de cette façon, en donnant à chaque héritier une somme d'argent plutôt que le contrôle d'un compte, car cela évite les conflits potentiels entre les comptes affectés et les fonds généraux de la succession. Si vous n'avez pas nommé d'héritier spécifique pour ce compte bancaire ou ses fonds, il passera à celui que vous avez nommé pour le résidu et le reste de votre succession.
5. Droit d'homologation
Pour les comptes sans bénéficiaire désigné ni héritiers désignés, indiquez homologation la loi s'applique. L'homologation est la loi de l'héritage général et s'applique aux actifs des portefeuilles d'un million de dollars aux tirelires. Ces lois sont également très spécifiques à chaque État.
Dans la plupart des États, la loi sur l'homologation transmet d'abord vos biens à un conjoint, puis à la famille immédiate par ordre de relation. Si vous n'avez pas de parents proches, généralement définis comme cousins germains, l'État prend possession de vos biens. C'est pourquoi il est primordial d'inclure une clause « reliquat » lors de la rédaction de votre testament. C'est la personne qui héritera de tout ce qui reste après que vos héritiers auront reçu des legs spécifiques. Si vous omettez cette clause et que votre succession a des actifs non distribués, ils seront soumis à la loi d'homologation de l'État.
Le processus de bénéficiaire peut aider vos héritiers à éviter le processus de succession et d'homologation potentiellement long. Bien qu'il soit extrêmement peu probable que votre succession paie des impôts sur les successions, car ceux-ci ne s'appliquent (en 2022) qu'aux personnes ayant une valeur nette de plus de 12.06 millions de dollars, la désignation d'un bénéficiaire peut également réduire tout éventuel impôt sur les successions. Cependant, cela réduit également votre flexibilité. Il est généralement plus facile de mettre à jour votre testament que de changer les bénéficiaires nommés sur chaque compte donné. Et tout compte avec un bénéficiaire nommé sera indisponible lorsque vous souhaitez faire des legs via votre sera et succession.
Qu'advient-il de l'assurance FDIC du compte bancaire lorsque quelqu'un décède?
La Société fédérale d'assurance-dépôts (FDIC) protège jusqu'à 250,000 XNUMX $ de comptes bancaires dans des institutions financières agréées, généralement dans des banques ou des coopératives de crédit. Lorsqu'une personne décède en tant que seul titulaire du compte, certaines règles concernent directement le Assurance FDIC protection.
Essentiellement, le compte recevra toujours cette protection d'assurance jusqu'à six mois après le décès du titulaire du compte. Au cours de cette période, le conjoint, le bénéficiaire ou la personne qui reçoit les fonds du compte doit transférer ces fonds sur son propre compte afin de recevoir à nouveau l'assurance FDIC.
Conclusion
Les bénéficiaires sont des personnes nommées qui deviennent propriétaires d'un compte financier après votre décès. Si vous décédez sans avoir désigné de bénéficiaire, votre compte bancaire sera transféré par votre testament et par la loi sur les successions, selon le cas. La façon dont un compte est distribué après votre décès lorsque vous n'avez pas de bénéficiaire dépendra si vous êtes marié, si vous avez des héritiers nommés ou si vous avez des enfants.
Conseils pour la planification successorale
Envisagez de travailler avec un conseiller financier lorsque vous planifiez votre succession. Trouver un conseiller financier qualifié n'a pas à être difficile. L'outil gratuit de SmartAsset vous met en contact avec jusqu'à trois conseillers financiers qui desservent votre région, et vous pouvez interviewer vos conseillers sans frais pour décider lequel vous convient le mieux. Si vous êtes prêt à trouver un conseiller qui peut vous aider à atteindre vos objectifs financiers, commencez maintenant.
L'un des principaux avantages d'avoir un bénéficiaire de compte bancaire est qu'il permet à votre succession d'éviter d'éventuels droits de succession et de succession. En savoir plus sur le assujettissement potentiel à l'impôt sur l'héritage.
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Source : https://finance.yahoo.com/news/happens-bank-account-die-without-180036644.html