A Conversion de Roth est l'un des nombreux outils de la boîte à outils financière pour réduire les impôts à la retraite et maximiser les revenus. Mais ce ne sont pas tous les retraités ou ceux qui planifient leur retraite envisager de convertir leur épargne en actifs Roth, principalement parce que cela nécessite de payer des impôts sur l'argent maintenant en échange d'une croissance exempte d'impôt.
Nouvelle recherche de T. Rowe Price montre comment et quand vous pouvez bénéficier d'une conversion Roth, même lorsque votre taux d'imposition baisse ou reste le même à la retraite.
La société a constaté que les conversions Roth peuvent être particulièrement utiles si vous envisagez de laisser des actifs aux héritiers dans le cadre de votre plan successoral et vous disposez d'un compte imposable pour couvrir les taxes associées à la conversion. Dans au moins un scénario, les conversions Roth qui utilisaient un compte imposable pour payer l'Oncle Sam ont augmenté l'héritage éventuel de 14 %.
Un conseiller financier peut vous aider à effectuer une conversion Roth et à gérer d'autres avoirs de retraite. Trouvez un conseiller de confiance dès aujourd'hui.
Principes de base de la conversion Roth
Alors que les IRA traditionnels sont des comptes de retraite financés avec des dollars avant impôts, Roth IRA détenir de l'argent qui a déjà été imposé. En conséquence, un retraité qui retire de l'argent d'un Roth IRA n'a pas à payer d'impôts sur l'argent - capital ou intérêts - puisqu'il a déjà payé des impôts sur l'argent qu'il a versé.
Une conversion Roth est un moyen de transférer des actifs d'un compte avant impôt, comme un IRA traditionnel, dans un compte après impôt. Une conversion Roth vous oblige à payer des impôts sur l'argent de votre IRA traditionnel au cours de l'année où la conversion est terminée. Ces actifs peuvent ensuite croître en franchise d'impôt dans votre compte Roth.
Les Roth IRA ont également l'avantage d'être exemptés de distributions minimales requises (RMD), qui peuvent pousser un retraité dans une tranche d'imposition plus élevée, entraînent une augmentation des impôts sur son La sécurité sociale avantages et pousser son Medicare primes plus élevées, comme le note T. Rowe Price.
Mais les conversions de Roth peuvent ne pas avoir de sens pour tout le monde. Quelqu'un qui s'attend à être dans une tranche d'imposition inférieure à la retraite peut éviter une conversion Roth car il devra moins d'impôts sur son argent plus tard par rapport à maintenant.
Quand une conversion Roth fonctionne le mieux
La loi SECURE de 2019 a modifié les règles d'héritage d'un IRA traditionnel, obligeant les héritiers à tirer entièrement le compte dans les 10 ans. Mais ces règles ne s'appliquent pas aux Roth IRA. Parce qu'ils sont exonérés de RMD, les Roth IRA peuvent être transmis aux héritiers en franchise d'impôt.
Dans cet esprit, T. Rowe Price a examiné l'impact que les conversions Roth - et l'utilisation de comptes imposables pour les payer - auraient sur un éventuel transfert de richesse. En utilisant le cas type d'un couple avec des actifs considérables qui n'ont pas besoin de RMD pour couvrir leurs dépenses de retraite, T. Rowe Price a calculé combien leurs héritiers recevraient après impôts si :
Aucune conversion Roth n'a jamais été achevée
Les conversions Roth ont eu lieu chaque année de 55 à 75 ans
Les conversions Roth ont eu lieu chaque année de 65 à 75 ans
Le cabinet de services financiers a examiné les changements potentiels du taux d'imposition du couple à la retraite par rapport à leurs années de travail, ainsi que le taux d'imposition du ou des héritiers.
L'analyse de T. Rowe Price a révélé qu'un couple dont la tranche d'imposition ne change pas à la retraite pourrait laisser jusqu'à 4.6 % d'argent en plus à ses héritiers s'il commençait à convertir ses actifs à 65 ans par rapport à aucune conversion Roth. Cela suppose que le couple utilise un compte imposable soumis à la fois les gains en capital et ordinaire impôt sur le revenu taux à payer pour la conversion. Il suppose également que le taux d'imposition de l'héritier ne changera pas.
Convertir des actifs plus tôt conduit à une manne encore plus importante dans ces circonstances, a constaté T. Rowe Price. Si le couple commençait à convertir des actifs à 55 ans, le futur héritage pourrait valoir 14 % de plus qu'il ne le ferait sans aucune conversion.
Même si le couple voit son taux d'imposition passer de 24 % à 22 % à la retraite, les conversions Roth à 55 et 65 ans augmenteraient la taille de leur legs de 12.2 % et 4.3 %, respectivement.
La valeur d'une conversion Roth, cependant, diminue si le compte qui est utilisé pour payer les impôts produit des retours 100% non imposables. Par exemple, si le couple vendait des actifs dans un compte imposable qui n'avait pas généré de gains en capital ou d'intérêts, ils ne devraient pas de gains en capital ni d'impôts sur la vente. Selon ces paramètres, les conversions Roth ont en fait réduit la valeur du legs éventuel du couple dans la plupart des calculs de T. Rowe Price.
Conclusion
Les conversions Roth IRA peuvent être particulièrement utiles pour les retraités qui n'ont pas besoin de leurs RMD pour payer leurs frais de subsistance et qui peuvent plutôt transmettre leurs économies à leurs héritiers. T. Rowe Price a constaté que l'utilisation d'un compte imposable pour payer les impôts associés à une conversion Roth peut augmenter l'héritage éventuel de votre héritier.
Conseils pour les propriétaires de Roth IRA
Agir SÉCURISÉ 2.0, signé par le président Biden fin 2022, permet 529 plan d'argent à intégrer dans un Roth IRA pour un bénéficiaire. L'allocation de roulement commence en 2024 et ne peut pas dépasser la limite de contribution Roth pour l'année. N'oubliez pas non plus que vous ne pouvez pas reporter plus de 35,000 XNUMX $ au total du vivant du bénéficiaire.
A conseiller financier peut vous aider à effectuer une conversion Roth et à intégrer le compte dans un plan de retraite holistique. Trouver un conseiller financier n'a pas à être difficile. L'outil gratuit de SmartAsset vous met en contact avec jusqu'à trois conseillers financiers approuvés qui desservent votre région, et vous pouvez interroger gratuitement votre conseiller pour décider lequel vous convient le mieux. Si vous êtes prêt à trouver un conseiller qui peut vous aider à atteindre vos objectifs financiers, commencez maintenant.
Crédit photo : ©iStock.com/courtneyk, ©iStock.com/jxfzsy, ©iStock.com/kali9
Le poste Vous souhaitez léguer des biens à vos héritiers ? Envisagez d'utiliser un compte imposable pour payer une conversion Roth apparaît en premier sur Blog SmartAsset.
Source : https://finance.yahoo.com/news/want-leave-assets-heirs-consider-191202682.html