Quiconque aura 72 ans en 2023 recevra un cadeau d'anniversaire du Congrès – un an de plus pour repousser les distributions minimales requises de ses comptes de retraite.
Dans le cadre du Secure Act 2.0, les titulaires de compte soumis aux distributions minimales requises ont désormais jusqu'à l'âge de 73 ans pour effectuer ces retraits, au lieu de 72. Cela donne à toute personne ayant 72 ans cette année qui aurait autrement dû prendre un RMD un de plus année pour prendre ce retrait.
L'âge RMD augmentera encore, à 75 ans, en 2033 dans le cadre de la nouvelle loi.
"C'est un grand avantage", a déclaré Timothy McGrath, un planificateur financier certifié et associé directeur de Riverpoint Wealth Management. Les investisseurs disposant de suffisamment d'actifs peuvent retirer de l'argent d'autres sources tout en laissant les investissements dans ces comptes de retraite continuer à s'accumuler, a-t-il déclaré.
Les contribuables qui prennent un RMD pour la première fois ont jusqu'en avril de l'année suivante pour le faire - par exemple, une personne qui aura 73 ans cette année aurait jusqu'en avril 2024 pour prendre son premier RMD. Les titulaires de compte qui auront 72 ans cette année, qui s'attendaient à effectuer leur premier RMD d'ici avril de l'année prochaine, ont désormais jusqu'en avril 2025 pour effectuer leur premier retrait.
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Les comptes de retraite traditionnels sont soumis aux RMD, contrairement aux Roth IRA. Les plans Roth parrainés par l'employeur, tels que le Roth 401 (k), étaient également soumis aux RMD, mais ils n'auront plus cette exigence à partir de 2024 en vertu du Secure Act 2.0.
Les RMD sont calculés en utilisant l'âge du titulaire du compte et le tableau d'espérance de vie de l'Internal Revenue Service, ainsi que le solde du compte au 31 décembre précédent. . Le Secure Act 50 a abaissé cette pénalité à 2.0%, et même à 25% pour certains titulaires de compte qui corrigent l'erreur rapidement.
Prendre le premier RMD l'année suivante est une option, mais les investisseurs doivent savoir que tous les RMD suivants doivent être effectués avant le 31 décembre de chaque année. Quiconque repousse son RMD au mois d'avril de l'année suivante devra effectuer deux distributions cette année-là.
Attendre une année supplémentaire pourrait également augmenter le montant que le contribuable doit retirer, puisque le compte dispose d'une année supplémentaire pour développer ses actifs et que le titulaire du compte aura un an de plus, a déclaré Thomas F. Scanlon, planificateur financier agréé chez Raymond James Financial. Prestations de service.
Il y a quelques autres stratégies à considérer, ont déclaré les conseillers. Les conversions Roth ne comptent pas comme RMD. Les investisseurs peuvent choisir d'effectuer une conversion pour réduire le solde de leur compte et, par conséquent, réduire les RMD futurs, a déclaré Kevin J. Brady, vice-président et conseiller chez Wealthspire Advisors. "Cela leur donne une année supplémentaire pour le faire", a-t-il déclaré.
Savoir quand prendre un RMD peut être difficile. Les investisseurs dans une tranche d'imposition faible voudront peut-être le prendre plus tôt, a déclaré Brady. Il est important d'évaluer les obligations fiscales actuelles et futures potentielles, a-t-il ajouté – par exemple, si le premier RMD et les suivants pris par quelqu'un la même année sont assez modestes et que ce contribuable peut rester dans la même tranche d'imposition, attendre une autre année pourrait fonctionner. "Il est difficile de savoir avec certitude à moins que vous ne travailliez directement avec un CPA ou que vous ne maîtrisiez vraiment bien vos impôts", a déclaré Brady.
Source : https://www.marketwatch.com/story/turning-72-or-73-this-year-heres-what-to-do-about-your-required-minimum-distributions-11672944630?siteid=yhoof2&yptr= yahoo