Avec la hausse des taux d'intérêt, il est de plus en plus important de vous assurer que vous profitez de toutes les déductions d'intérêts auxquelles vous avez droit afin d'éviter de payer plus d'impôts que nécessaire. Trois déductions d'intérêts sont particulièrement importantes, selon JP Morgan, qui explique comment utiliser ces déductions. La banque décrit également comment préserver la déductibilité des intérêts lors du passage d'un prêt à taux variable à un prêt à taux fixe. Envisagez de travailler avec un conseiller financier que vous coordonnez vos emprunts et votre planification fiscale.
Pourquoi la déductibilité des intérêts est plus importante maintenant
Compte tenu de l'augmentation des taux d'intérêt au premier trimestre de 2022, la façon dont vous empruntez peut être aussi importante que le montant que vous empruntez. Au milieu de l'année la Réserve fédérale avait augmenté les taux d'intérêt à trois reprises pour contrer l'inflation la plus élevée en quatre décennies. Au moins une autre et peut-être deux autres hausses du taux des fonds fédéraux sont attendues.
Les lois fiscales américaines ne traitent pas toutes les formes d'intérêt de la même manière. Il existe trois déductions clés que les épargnants, les propriétaires d'entreprise et les investisseurs doivent garder à l'esprit. L'un est intérêts hypothécaires, un autre emprunte pour faire des placements imposables et le troisième emprunte pour une entreprise.
Emprunter pour une maison
Le gouvernement vous laisse déduire les intérêts si un prêt est utilisé pour construire, acheter ou apporter des améliorations aux immobilisations d'une propriété admissible.
Les contribuables peuvent déduire les intérêts sur jusqu'à 750,000 XNUMX $ de la dette principale garantie par l'une de leurs résidences principales et l'une de leurs résidences secondaires. Cette déduction est également disponible – sous réserve de certaines limites – pour le refinancement hypothécaire. Les règles pour les hypothèques plus anciennes sont légèrement différentes : Intérêts hypothécaires exigible sur la dette contractée avant le 16 décembre 2017, est déductible jusqu'à concurrence de 1 million de dollars d'endettement. Cette déduction est également destinée au refinancement de la dette.
Assurez-vous que le produit de votre prêt peut être attribué à une utilisation déductible identifiable, connue sous le nom de «doctrine de la recherche», et que vous conservez des preuves de cette utilisation.
Emprunter pour des investissements imposables
Compte tenu de la limite de 750,000 XNUMX $ sur le principal de la déductibilité des intérêts hypothécaires, les personnes qui envisagent d'acheter une maison plus chère peuvent ne pas trouver l'avantage aussi important que l'avantage d'emprunter investir dans des titres imposables. Vous pouvez déduire les intérêts payés sur le produit de la dette qui peuvent être attribués à l'achat de placements imposables, jusqu'à concurrence de tous vos revenus de placement pour cette année. De plus, contrairement aux hypothèques, il n'y a pas de plafond sur le montant de la dette principale sur laquelle vous pouvez appliquer cette déduction, tant que vous avez suffisamment de revenus de placement, de toutes sources, pour l'utiliser.
Un bonus : Si les intérêts de placement payés au cours d'une année donnée sont supérieurs à vos revenus de placement, toute déduction excédentaire peut être reportée indéfiniment.
Bien que les revenus de location ne soient généralement pas considérés comme des revenus de placement, voici cinq types de revenus que l'IRS considère comme des revenus de placement :
Redevances et rentes
Fonds de couverture et revenus de capital-investissement
Intérêts, tels que des obligations de sociétés
Dividendes non éligibles au taux d'imposition préférentiel de 20 %
Dividendes qualifiés et gains en capital à long terme bénéficiant d'une imposition préférentielle (dans la mesure où le contribuable choisit de les faire imposer aux taux de revenu ordinaires)
Emprunter pour une entreprise
Si vous participez de manière importante à l'entreprise en exploitation en tant que mandant, le gouvernement vous permet de déduire les intérêts sur un prêt utilisé pour acheter des capitaux propres ou de faire des apports de capital supplémentaires à un commerce en exploitation ou à une entreprise organisée comme une entité intermédiaire. De telles entités inclure les sociétés S, LLC et partenariats.
"Si le produit de la dette est directement lié à l'utilisation commerciale, les frais d'intérêts commerciaux du mandant devraient être directement déductibles de tous les revenus du contribuable, y compris les revenus non commerciaux", a déclaré JP Morgan dans un article récent.
Les déductions excédentaires peuvent être reportées.
Un piège à éviter
JP Morgan met en garde contre une idée fausse que certains investisseurs et propriétaires d'entreprise ont concernant la déductibilité des paiements d'intérêts. Cette idée fausse est que tout « swap » d'un contrat à taux variable qui échange un taux variable sur un prêt contre des paiements périodiques à taux fixe préserve automatiquement la déductibilité des intérêts qui seront payés sur le nouveau, dette à taux fixe ils ont.
Mais ce n'est pas nécessairement vrai. Pour fixer efficacement un taux à des fins fiscales et assurer la déductibilité des intérêts payés, le swap doit respecter diverses exigences légales supplémentaires, notamment l'exécution simultanée de l'emprunt à taux variable avec le contrat à taux fixe, ainsi que des conditions économiques similaires dans les deux contrats. Consulter un conseiller financier pour voir comment préserver la déductibilité des intérêts peut être une sage décision.
Ligne de fond
À mesure que les taux d'intérêt augmentent, l'attrait d'optimiser vos déductions d'impôt sur le revenu aux États-Unis augmente également. Emprunter pour une résidence ou une résidence secondaire, emprunter pour faire des investissements imposables et emprunter pour une entreprise dont vous êtes le principal sont tous des candidats à la déductibilité des paiements d'intérêts. Mais soyez prudent car il existe des qualifications et des limitations sur certaines de ces déductions disponibles. Enfin, assurez-vous de conserver la preuve que le produit de votre prêt peut être attribué à une utilisation déductible identifiable.
Conseils sur les taxes
A conseiller financier peut vous aider à minimiser les dépenses fiscales ainsi qu'à maximiser les retours sur investissement. Trouver un conseiller financier qualifié n'a pas à être difficile. L'outil gratuit de SmartAsset vous met en contact avec jusqu'à trois conseillers financiers qui desservent votre région, et vous pouvez interviewer vos conseillers sans frais pour décider lequel vous convient le mieux. Si vous êtes prêt à trouver un conseiller qui peut vous aider à atteindre vos objectifs financiers, commencez maintenant.
Le revenu en Amérique est imposé par le gouvernement fédéral, la plupart des gouvernements des États et de nombreux gouvernements locaux. Le système fédéral d'impôt sur le revenu est progressif, de sorte que le taux d'imposition augmente à mesure que le revenu augmente. Utilisez l'offre gratuite de SmartAsset calculateur d'impôt sur le revenu pour obtenir une estimation rapide de ce que vous devrez au gouvernement fédéral.
Ne manquez pas les nouvelles qui pourraient avoir un impact sur vos finances. Recevez des nouvelles et des conseils pour prendre des décisions financières plus intelligentes avec l'e-mail bihebdomadaire de SmartAsset. C'est 100% gratuit et vous pouvez vous désabonner à tout moment. Inscrivez-vous aujourd'hui.
Pour les informations importantes concernant SmartAsset, veuillez cliquer sur ici.
Crédit photo : ©iStock.com/Volha Barysevich, ©iStock.com/panida wijitpanya, ©iStock.com/Tirachard
Le poste JP Morgan révèle 3 astuces pour réduire les impôts apparaît en premier sur Blog SmartAsset.
Source : https://finance.yahoo.com/news/jp-morgan-reveals-3-tricks-172243190.html