L'actif surprenant que vous pouvez utiliser pour la récolte des pertes fiscales

Les obligations ont été battues en 2022, mais les dommages causés à votre portefeuille pourraient être moindres qu'il n'y paraît, à condition que vous gériez ces pertes de manière manière fiscalement intelligente. En effet, une technique plus communément associée aux actions peut atténuer la douleur des pertes de titres à revenu fixe de cette année. Cette technique est la récolte des pertes fiscales, bien que lorsqu'elle est appliquée aux obligations, il existe des différences essentielles par rapport à la façon dont le processus est utilisé avec les pertes de stock. Voici ce que vous devez savoir. UN conseiller financier peut vous aider à ajuster votre plan financier pour faire face aux pertes de placement en obligations et autres actifs.

Définition de la récolte à perte fiscale 

Collecte des pertes fiscales est une façon d'utiliser vos pertes de placement pour baissez vos impôts sur les plus-values. Fondamentalement, cela montre à l'IRS que si vous avez gagné de l'argent avec certains investissements, vous avez perdu de l'argent avec d'autres. Par conséquent, vous ne devez pas autant d'impôts. Le processus d'investissement à perte fiscale consiste à vendre des actifs à perte et à acheter des investissements similaires. Il vous permet de profiter de vos pertes à des fins fiscales et de maintenir votre allocation d'actifs.

Vous vous demandez pourquoi vous devez vendre un placement pour réaliser une perte? Considérez ce que c'est que d'acheter une nouvelle voiture. Sa valeur se déprécie dès que vous quittez le terrain, mais vous ne réaliserez pas la perte ou ne la verrez pas affecter votre portefeuille jusqu'à ce que vous essayiez de vendre la voiture. De même, vous savez peut-être que vos actifs sont sous-performants, mais vous ne pouvez pas réclamer vos pertes tant que vous n'avez pas vendu vos investissements.

Vous pouvez récolter vos pertes obligataires pour l'une ou l'ensemble des trois raisons :

• Compenser les gains réalisés ailleurs dans votre portefeuille pour cette année d'imposition

• S'il vous reste des pertes, vous pouvez réduire votre revenu imposable jusqu'à 3,000 XNUMX $

• Reporter la perte dans une autre année d'imposition et l'utiliser à l'avenir

Pourquoi le moment est peut-être venu de récolter les pertes obligataires 

Les pertes obligataires à l'échelle actuelle rendent la récolte des pertes fiscales des actifs à revenu fixe attrayante, d'après Charles Schwab.

Les neuf premiers mois de cette année sont les pires depuis 1926. Tous les principaux indices de titres à revenu fixe ont chuté en 2022, et certains types d'obligations ont particulièrement chuté. L'indice Bloomberg US Aggregate 10+ Year Index a chuté de 29.5 % à la fin du mois de novembre, et les obligations de sociétés ont chuté de 17.6 %. Les autres perdants à deux chiffres comprennent les obligations municipales, les obligations à haut rendement, les titres privilégiés, les obligations titrisées et les bons du Trésor.

L'histoire continue

Prenons le cas hypothétique d'une personne dans la tranche d'imposition de 37 %. Il y a plus d'un an, cette personne a acheté des parts de fonds communs de placement d'obligations municipales à moyen terme. En raison de la baisse du marché, la valeur de ce fonds commun de placement est aujourd'hui de 9,000 XNUMX $. Cette personne, travaillant peut-être avec un conseiller financier, pourrait vendre le fonds commun de placement pour une perte de 1,000 1,000 $ et utiliser cette perte pour économiser sur son impôt à payer, selon Charles Schwab. Si la personne a utilisé la perte de 370 1,000 $ pour compenser d'autres gains en capital à court terme, elle pourrait potentiellement économiser 630 $ sur sa facture d'impôt, en d'autres termes, réduire la perte de XNUMX XNUMX $ à XNUMX $.

La règle de lavage-vente

La règle de lavage est une règle de l'IRS qui vise à empêcher les investisseurs de profiter injustement des allégements fiscaux. La règle stipule que les investisseurs ne peuvent pas obtenir l'avantage à court terme de vendre un titre à perte, puis d'acheter un titre sensiblement identique dans les 30 jours suivants. La partie "essentiellement identique" de la règle est ce qui fait souvent trébucher les investisseurs. Publication IRS 550, qui couvre les gains et les pertes en capital, n'offre pas une définition stricte de ce qui relève de cette description. Elle stipule plutôt ce qui suit : « Habituellement, les actions ou les valeurs mobilières d'une société ne sont pas considérées comme substantiellement identiques aux actions ou aux valeurs mobilières d'une autre société. Cependant, ils peuvent être sensiblement identiques dans certains cas.

Charles Schwab ajoute que vous ne pouvez pas éviter la règle de la vente fictive en vendant un titre à perte dans un compte et en le rachetant dans la fenêtre de 30 jours dans un autre compte : « Vous ne pouvez pas non plus l'éviter en ayant votre conjoint ou une société vous contrôlez acheter le même titre ou un titre sensiblement identique. L'IRS considère la totalité de vos transactions, pas seulement compte par compte.

Comment décider quelles obligations vendre

Voici quelques critères pour décider quelles obligations vendre :

• Des obligations qui ont perdu de la valeur. Tenez compte de la valeur de vos titres par rapport à votre coût de base, et non à votre investissement initial.

• Obligations avec une durée plus courte. La récolte de pertes fiscales peut être une occasion de mieux positionner votre portefeuille dans l'environnement de marché actuel. Charles Schwab dit que l'essentiel de la augmenter les taux d'intérêt est probablement derrière nous et que les investisseurs devraient allonger la durée moyenne de leurs avoirs obligataires pour profiter de la récente hausse.

• Obligations avec une cote de crédit inférieure. La possibilité de vendre à perte des obligations moins bien notées ouvre la possibilité d'améliorer la qualité du crédit.

Conclusion

Les titres à revenu fixe ont été martelés en 2022. Cela ouvre la possibilité de récolter des pertes fiscales pour réduire les pertes et améliorer votre portefeuille d'investissement perspective de gains futurs plus importants. N'oubliez pas que la récolte de pertes fiscales pour les obligations est quelque peu différente de la récolte de pertes fiscales pour les pertes sur actions. Si vous n'êtes pas certain que vos pertes sur obligations sont susceptibles d'être perçues comme des pertes fiscales, consultez un conseiller financier ou avocat fiscaliste.

Conseils fiscaux Conseils pour les investissements

• A conseiller financier peut vous aider à décider de la meilleure façon de gérer les pertes sur les titres à revenu fixe de votre portefeuille. L'outil gratuit de SmartAsset vous met en contact avec jusqu'à trois conseillers financiers qui desservent votre région, et vous pouvez interviewer vos conseillers sans frais pour décider lequel vous convient le mieux. Si vous êtes prêt à trouver un conseiller qui peut vous aider à atteindre vos objectifs financiers, commencez maintenant.

• Utilisez notre service gratuit calculateur d'impôt sur le revenu pour voir combien vous devrez au gouvernement fédéral.

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