Une méga porte dérobée Roth est unique Stratégie de roulement 401(k) qui est conçu pour les personnes dont les revenus les empêcheraient normalement d'épargner dans un compte de retraite individuel Roth. L'avantage d'utiliser un Roth IRA pour épargner pour la retraite est de pouvoir effectuer des retraits qualifiés en franchise d'impôt. Mais tout le monde ne peut pas contribuer à ces comptes ; les personnes à revenu élevé sont exclues. C'est là que la méga porte dérobée Roth entre en jeu. Si vous avez un 401(k) que vous souhaitez reconduire, vous pouvez utiliser cette stratégie pour profiter des avantages fiscaux d'un Roth IRA sans que le revenu ne soit un obstacle.
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Notions de base sur le compte Roth
Avant de plonger dans les détails d'une méga porte dérobée Roth, il y a quelques choses à savoir sur les comptes Roth, y compris Roth IRA et Roth 401(k)s.
Premièrement, ces comptes sont tous deux financés avec des dollars après impôt. Cela signifie que lorsque vous effectuez des retraits admissibles plus tard, vous ne paierez pas d'impôt sur le revenu puisque vous l'avez déjà payé d'avance. C'est la caractéristique clé des comptes Roth et ce qui les rend si attrayants pour les investisseurs qui prévoient être dans une tranche d'imposition plus élevée à la retraite.
Ensuite, votre capacité à contribuer à un Roth 401(k) n'est pas limitée par vos revenus. Mais c'est pour un Roth IRA. Pour l'année d'imposition 2021, vous devez vous situer à l'intérieur de ces taux bruts ajustés modifiés. plafonds de revenus pour faire une contribution Roth IRA complète :
Déposants uniques : MAGI de 125,000 XNUMX $ ou moins
Dépôt conjoint : MAGI de 198,000 XNUMX $ ou moins
Chef de ménage : MAGI de 125,000 XNUMX $ ou moins
Vous pouvez faire des cotisations partielles au-dessus de ces limites de revenu. Mais votre capacité à cotiser disparaît complètement une fois que votre MAGI atteint 140,000 208,000 $ (si vous produisez une déclaration de célibataire ou de chef de famille) ou 2021 6,000 $ si vous êtes marié et produisez une déclaration conjointe. Pour 1,000, la contribution totale autorisée est de 50 XNUMX $ avec une contribution de rattrapage de XNUMX XNUMX $ pour les épargnants de XNUMX ans et plus.
Enfin, les comptes Roth 401(k) sont soumis à règles de distribution minimales requises tout comme les comptes 401 (k) traditionnels. Cette règle vous oblige à commencer à retirer de l'argent de votre 401 (k) à partir de 72 ans. Un Roth IRA, en revanche, n'est pas soumis aux règles de RMD.
Qu'est-ce qu'un Roth de porte dérobée ?
A porte dérobée Roth offre une solution de contournement pour les personnes dont les revenus sont supérieurs aux limites fixées par l'IRS. Lorsque vous exécutez une porte dérobée Roth, vous transférez de l'argent d'un IRA traditionnel vers un compte Roth. De cette façon, vous n'aurez pas à payer d'impôts sur votre épargne-retraite dans le Roth IRA au moment d'effectuer des retraits. Et vous n'êtes pas non plus soumis aux règles de distribution minimale requises.
Mais il ya un hic. Vous devez payer de l'impôt sur le revenu sur l'argent que vous transférez sur un compte Roth. Ainsi, même si vous pouvez économiser de l'argent sur les impôts à la retraite, vous n'échappez pas complètement à l'obligation fiscale d'un IRA traditionnel.
Comment fonctionne une méga porte dérobée Roth
Une méga porte dérobée Roth est une porte dérobée Roth spécialement conçue pour les personnes qui ont un plan 401 (k) au travail. Ce type de porte dérobée Roth vous permet de contribuer jusqu'à 38,500 401 $ à un Roth IRA ou à un Roth 2021(k) en 401. Cela s'ajoute aux plafonds de contribution annuels réguliers que l'IRS autorise pour ces types de comptes. Pour exécuter un méga backdoor Roth, deux conditions doivent être remplies. Votre plan XNUMX(k) doit permettre ce qui suit :
Vous pouvez demander à l'administrateur de votre régime si votre 401(k) répond à ces critères. Et si votre plan ne permet pas les retraits ou les distributions en cours de service, vous pouvez toujours tenter une méga porte dérobée Roth si vous prévoyez de quitter votre emploi dans un proche avenir.
Si votre plan répond aux critères, vous pouvez alors passer aux étapes suivantes pour exécuter une méga porte dérobée Roth. Il s'agit généralement d'un processus en deux étapes qui consiste à maximiser cotisations 401(k) après impôts, puis en retirant la partie après impôt de votre compte dans un Roth IRA.
Encore une fois, si vous pouvez suivre la deuxième étape, cela dépend si votre plan autorise les retraits en cours de service. Si ce n'est pas le cas, vous devrez attendre de vous séparer de votre employeur pour transférer l'argent après impôt de votre 401 (k) dans un Roth IRA.
Vous devez également faire attention à la règle du pro rata. Cette règle de l'IRS dit que vous ne pouvez pas seulement retirer les cotisations avant ou après impôt d'un 401 (k) traditionnel. Donc, si vous complétez une méga porte dérobée Roth, vous ne pouvez pas simplement retirer les contributions après impôt si votre compte contient à la fois des fonds avant et après impôt. Dans ce cas, vous devrez peut-être transférer la totalité du solde vers un Roth IRA.
Avantages d'une méga porte dérobée Roth
Il y a trois avantages clés associés à l'exécution d'une méga porte dérobée Roth. Tout d'abord, vous pouvez contribuer beaucoup plus à un Roth IRA dès le départ de cette façon. Pour 2021, le plafond de cotisation est de 38,500 XNUMX $ en plus du plafond de cotisation annuel régulier et toute limite de contribution de rattrapage qui peut s'appliquer.
Vous aurez besoin de connaître le montant maximum que vous êtes autorisé à cotiser à la partie après impôt de votre 401(k). Ainsi, pour 2021, l'IRS autorise une contribution maximale de 58,000 64,500 $ ou 50 401 $ si vous avez XNUMX ans ou plus. Vous soustrayez vos cotisations XNUMX (k) et tout ce que votre employeur ajoute aux cotisations de contrepartie pour déterminer combien vous pourriez ajouter à la partie après impôt.
Ensuite, vous pourrez profiter de retraits en franchise d'impôt à la retraite. Il s'agit d'un avantage que vous pourriez autrement ne pas pouvoir obtenir si votre revenu est trop élevé pour contribuer à un Roth IRA. En diminuant votre assujettissement à l'impôt à la retraite, vous pouvez faire fructifier vos investissements. Et vous pouvez avoir un plus grand héritage de richesse à transmettre aux générations futures.
Enfin, une méga porte dérobée Roth IRA vous permettrait de contourner les règles de distribution minimales requises. Cela signifie que vous pouvez garder le contrôle sur le moment où vous choisissez de recevoir des distributions d'un Roth IRA.
Alors, à qui s'adresse une méga porte dérobée Roth ? Vous pouvez envisager ce mouvement si vous :
Avoir un plan 401(k) éligible au travail
Avoir maximisé les contributions traditionnelles 401(k)
Ne sont pas éligibles pour contribuer à un Roth IRA en raison de vos revenus
Avoir de l'argent supplémentaire que vous voulez investir pour la retraite
Vous voulez tirer parti des limites de contribution plus élevées de Roth IRA autorisées par un méga rollover de porte dérobée
Parler à votre conseiller financier peut vous aider à décider si une méga porte dérobée Roth a du sens. Et votre administrateur de plan 401(k) devrait être en mesure de vous dire si c'est possible, en fonction des directives de votre plan.
Alternatives à la méga porte dérobée Roth
Si vous ne pouvez pas exécuter un méga Roth de porte dérobée parce que votre plan ne le permet pas, il existe d'autres moyens d'augmenter votre épargne-retraite. Par exemple, vous pouvez essayer un Roth de porte dérobée ordinaire à la place. Cela peut être quelque chose à considérer si vous souhaitez toujours profiter des avantages fiscaux d'un Roth IRA mais que votre plan ne répond pas aux critères d'un méga roulement. Vous pouvez également choisir de faire Cotisations Roth 401(k) à votre régime de retraite au travail. De cette façon, vous bénéficiez toujours de l'avantage de cotiser en dollars après impôt et d'effectuer des retraits en franchise d'impôt. Vous seriez assujetti aux plafonds de cotisation réguliers et vous devriez quand même prendre les distribution minimale requise. Mais cela peut l'emporter sur la valeur des économies d'impôt à la retraite.
Investir dans un Compte d'épargne santé (HSA) est une autre option. Bien que ces comptes ne soient pas spécifiquement conçus pour la retraite, ils peuvent procurer de multiples avantages fiscaux. Les cotisations sont déductibles d'impôt et croissent à l'abri de l'impôt. Les retraits sont exonérés d'impôt lorsqu'ils sont utilisés pour des dépenses de santé admissibles. Et à 65 ans, vous pouvez retirer de l'argent d'un HSA pour n'importe quelle raison sans pénalité fiscale. Vous ne devrez payer que l'impôt sur le revenu ordinaire sur tous les retraits qui ne sont pas utilisés pour les dépenses de santé.
Enfin, vous pouvez ouvrir un compte de courtage imposable investir. Cela ne vous fait pas nécessairement économiser de l'argent sur les impôts puisque vous devrez payer de l'impôt sur les gains en capital lorsque vous vendez des placements à profit. Mais cela pourrait vous aider à diversifier vos investissements et il n'y a aucune limite au montant que vous pouvez investir dans un compte de courtage chaque année.
Conclusion
Une méga stratégie de porte dérobée Roth pourrait bien fonctionner pour les personnes à revenu élevé qui souhaitent profiter des avantages du compte Roth. Cependant, certaines règles doivent être suivies pour que cela fonctionne. Par conséquent, vous voudrez peut-être en parler à l'administrateur de votre régime ou à un fiscaliste avant d'aller de l'avant. Gardez également à l'esprit que même si vous ne pouvez pas effectuer un méga rollover Roth backdoor, vous avez toujours d'autres options pour faire croître votre épargne-retraite.
Conseils pour la planification de la retraite
Si vous épargnez pour votre retraite dans un 401(k) ou un IRA, faites attention aux frais que vous payez. Par exemple, vérifiez les ratios de dépenses pour chaque fonds dans lequel vous investissez pour comprendre combien vous payez pour détenir ce fonds sur une base annuelle. Vous pouvez ensuite comparer cela à la performance du fonds pour déterminer si les frais sont justifiés. Aussi, considérez tout taxes administratives vous pourriez payer et comment ceux-ci affectent vos rendements nets.
Envisagez de parler à votre conseiller financier d'une méga porte dérobée Roth et de savoir si cela pourrait vous convenir. Si vous n'avez pas encore de conseiller financier, en trouver un ne doit pas être compliqué. Les actifs intelligents outil de mise en relation des conseillers financiers facilite la connexion avec des conseillers professionnels dans votre région. Vous pouvez obtenir vos recommandations personnalisées en quelques minutes en répondant simplement à quelques questions simples. Si vous êtes prêt, commencez maintenant.
Crédit photo : ©iStock.com/designer491
Source : https://finance.yahoo.com/news/mega-backdoor-roths-113200805.html