Roth IRA contre 401(k) : un aperçu
Les deux Roth IRA ainsi que 401 (k) s sont des comptes d'épargne-retraite fiscalement avantageux qui permettent à votre épargne de fructifier à l'abri de l'impôt. Cependant, ils diffèrent en ce qui concerne le traitement fiscal, les options d'investissement et les contributions de l'employeur.
Les cotisations à un 401(k) sont versées avant impôt, ce qui signifie qu'elles sont déposées avant que vos impôts sur le revenu ne soient déduits de votre salaire. Les montants sont déductibles d'impôt, réduisant ainsi votre revenu imposable. Cependant, à la retraite, les retraits sont imposés à votre taux d'imposition sur le revenu alors en vigueur.
À l'inverse, il n'y a pas de déduction fiscale pour les contributions à un Roth IRA. Cependant, les cotisations et les revenus peuvent être retirés en franchise d'impôt à la retraite.
Dans un scénario parfait, vous utiliseriez les deux comptes pour mettre de côté des fonds qui peuvent ensuite croître avec report d'impôt pendant des années. Cependant, avant de décider d'un tel déménagement, vous devez connaître plusieurs règles, limites de revenu et limites de contribution.
Faits marquants
- Les Roth IRA et les 401 (k) permettent à votre épargne de croître avec un report d'impôt.
- De nombreux employeurs proposent une correspondance 401 (k), qui correspond à vos cotisations jusqu'à un pourcentage spécifique de votre revenu.
- Les cotisations à un 401(k) sont déductibles d'impôt et réduisent votre revenu imposable avant que les impôts ne soient retenus sur votre salaire.
- Il n'y a pas de déduction fiscale pour les cotisations à un Roth IRA, mais les cotisations peuvent être retirées en franchise d'impôt à la retraite.
- Les distributions de retraite des 401 (k) sont imposées aux taux d'imposition ordinaires.
Roth IRA
Une variante du traditionnel comptes de retraite individuels (IRA), un Roth IRA est mis en place par un individu dans une entreprise d'investissement. Votre employeur n'est pas impliqué.
Vous contrôlez votre Roth IRA et vos choix d'investissement ne sont pas limités comme le sont généralement les options d'investissement du plan 401 (k). Cela donne aux détenteurs de Roth IRA une plus grande liberté d'investissement que les employés qui ont des plans 401 (k) (même si le les frais facturés pour les 401(k)s sont généralement plus élevés).
Contrairement au 401 (k), l'argent après impôt est utilisé pour financer un Roth IRA. Cela signifie que vous ne bénéficiez d'aucune déduction fiscale les années où vous versez des cotisations. Cependant, votre argent fructifie à l'abri de l'impôt et aucun impôt sur le revenu n'est prélevé sur les distributions admissibles pendant la retraite.
Limites de cotisation Roth IRA
Les limites de contribution annuelles sont beaucoup plus petites avec les comptes Roth IRA que pour les 401 (k) s. Pour 2023, la contribution annuelle maximale pour un Roth IRA est de :
- 6,500 50 $ si vous avez moins de XNUMX ans.
- 7,500 50 $ si vous avez XNUMX ans ou plus.
Limites de revenu Roth IRA
Le Roth IRA limite vos cotisations en fonction du revenu gagné. En d'autres termes, combien vous pouvez contribuer à un Roth IRA dépend, en partie, de combien vous avez gagné en un an. De plus, le montant de la contribution autorisé peut être réduit ou supprimé progressivement jusqu'à son élimination, en fonction de votre revenu et de votre statut de déclaration de revenus (c'est-à-dire célibataire ou marié). Les limites de revenu changent chaque année.
2023
Les personnes célibataires peuvent verser une contribution complète si leur revenu annuel est inférieur à 138,000 138,000 $. Les montants des cotisations sont réduits (éliminés progressivement) si votre revenu se situe entre 153,000 153,000 $ et XNUMX XNUMX $. Si vous avez gagné plus de XNUMX XNUMX $, vous ne pouvez rien cotiser à un Roth IRA.
Les couples mariés qui déposent conjointement peuvent verser des cotisations complètes s'ils gagnent moins de 218,000 218,000 $. La fourchette d'élimination progressive des revenus est de 228,000 XNUMX $ à XNUMX XNUMX $.
2022
Il s'agit d'augmentations par rapport aux plafonds pour 2022, qui étaient un montant réduit pour ceux dont les revenus se situaient entre 129,000 144,00 $ et 204,000 214,000 $ si vous étiez célibataire, et entre 2022 XNUMX $ et XNUMX XNUMX $ si vous étiez marié et que vous déposiez conjointement. Si vous gagniez plus que ces limites en XNUMX, vous ne pourriez pas cotiser à un Roth.
Retraits Roth IRA
Vous pouvez retirer vos cotisations Roth IRA à tout moment et à tout âge sans encourir d'impôt ni de pénalité. Les retraits sur les revenus, cependant, pourraient être assujettis à l'impôt sur le revenu et à une pénalité de 10 %, selon votre âge et depuis combien de temps vous possédez le compte.
Surtout, contrairement aux 401 (k), les Roth IRA n'ont pas distribution minimale requise (RMD). Ainsi, de votre vivant, vous n'avez pas à effectuer de retraits sur votre compte. Si vous n'avez pas besoin de l'argent à la retraite, vous pouvez le laisser sur le compte, où il pourra continuer grandir en franchise d'impôt pour vos bénéficiaires.
Si vous effectuez des retraits, vous pouvez éviter les impôts et la pénalité si votre compte a au moins cinq ans et que le retrait est :
Si vous ne respectez pas ces directives, vous pourrez peut-être éviter la pénalité (mais pas la taxe) si une exception qualifiée s'applique.
Vous trouverez ci-dessous un aperçu des avantages et des inconvénients des Roth IRA.
401 (k) Plans
Nommé d'après l'article 401 (k) de l'Internal Revenue Code, un 401 (k) est un régime de retraite parrainé par l'employeur. Pour contribuer à un 401 (k), vous désignez une partie de chaque chèque de paie qui doit être versée au plan. Ces cotisations ont lieu avant que les impôts sur le revenu ne soient déduits de votre salaire. Les cotisations sont déductibles des impôts.
Les options d'investissement parmi les différents plans 401 (k) peuvent varier énormément, selon le fournisseur du plan. En règle générale, les plans offrent un mélange de fonds communs de placement ainsi que des fonds négociés en bourse, qui contiennent un panier de titres ou d'actions.
Néanmoins, quel que soit le fonds (ou les fonds) que vous choisissez, aucun gain de placement n'est imposé par le Internal Revenue Service (IRS) jusqu'au retrait des fonds (alors que les retraits Roth IRA ne sont pas imposés).
Notamment, les 401 (k) ont des limites de contribution beaucoup plus élevées que les Roth IRA.
401(k) Limites de cotisation
Les plafonds de cotisation 2023 sont les suivants :
- 22,500 50 $ si vous avez moins de 20,500 ans (jusqu'à 2022 XNUMX $ en XNUMX)
- 30,000 XNUMX $, qui comprend une allocation pour un contribution de rattrapage d'un supplément de 7,500 50 $ si vous avez 6,500 ans ou plus. La contribution de rattrapage est passée de 2022 27,000 $ en XNUMX, ce qui équivaut à une contribution annuelle totale de XNUMX XNUMX.
401 (k) Jumelage des employeurs
Dans l'ensemble, les plans 401 (k) sont les plus avantageux quand votre employeur vous propose un match. Une correspondance signifie que les employeurs versent de l'argent supplémentaire sur votre compte 401(k). Le match est généralement un pourcentage de votre contribution, jusqu'à un certain pourcentage de votre salaire.
Par exemple, votre employeur peut égaler 50 % de vos cotisations, jusqu'à 6 % de votre salaire. La contrepartie de l'employeur ne compte pas dans votre plafond de cotisation, mais l'IRS plafonne le montant total pouvant être versé dans votre 401 (k) chaque année (vos cotisations plus la contrepartie).
Pour 2023 et 2022, le plafonds de cotisation combinés pour un 401(k) sont les suivants.
2023
- 66,000 50 $ en cotisations totales, y compris la contrepartie de l'employeur, si vous avez moins de XNUMX ans
- 73,500 50 $ si vous avez XNUMX ans ou plus, y compris les cotisations de rattrapage
- 100 % de votre salaire
2022
- 61,000 50 $ en cotisations totales si vous avez moins de XNUMX ans
- 67,500 50 $ si vous avez 6,500 ans ou plus, incluant la contribution de rattrapage de XNUMX XNUMX $
- 100 % de votre salaire (s'il est inférieur aux limites en dollars)
401(k) et taxes
Vous bénéficiez d'un allégement fiscal lorsque vous cotisez à un 401(k). En effet, vous pouvez déduire vos cotisations lorsque vous produisez votre déclaration de revenus. Cela réduit votre revenu imposable, ce qui peut vous faire économiser de l'argent.
Vous paierez des impôts après avoir atteint l'âge de la retraite et commencerez à effectuer des retraits du régime. Ces prélèvements sont appelés distributions et font l'objet de impôts sur le revenu à votre taux d'imposition alors en vigueur. Si vous pensez que votre revenu sera plus élevé lorsque vous prendrez votre retraite, vous voudrez peut-être planifier à l'avance, car tous les revenus de vos distributions seront imposés.
Les gains d'investissement dans votre 401 (k) ne sont pas imposés par l'IRS jusqu'à ce que vous effectuiez des retraits. Cela permet à la valeur de votre compte de croître sans être diminuée par les impôts pendant des années.
Les gains d'investissement dans votre 401 (k) ne sont pas imposés par l'IRS jusqu'à ce que vous effectuiez des retraits. Cela permet à la valeur de votre compte de croître sans être diminuée par les impôts pendant des années.
401(k) Distributions minimales requises
Si vous avez un 401 (k), vous devez commencer à prendre des distributions minimales requises (RMD) à un certain âge. Votre RMD est le montant minimum qui doit être retiré chaque année de votre compte 401(k) lorsque vous êtes à la retraite.
En d'autres termes, vous ne pouvez pas laisser tout votre argent dans un 401(k). Si vous le faites, vous encourrez une pénalité fiscale de 50% sur les montants du RMD qui n'ont pas été retirés.
Vous devez commencer à recevoir les distributions minimales requises avant le 1er avril de l'année suivant l'année de vos 73 ans (70 ans et demi si vous êtes né avant le 1er juillet 1949) ou l'année de votre retraite, selon la dernière éventualité.
Voici un bref aperçu des avantages et des inconvénients des plans 401 (k).
Différences Clés
Voici un aperçu des différences entre les Roth IRA et les 401(k)s.
| Roth IRA contre 401(k)s | ||
|---|---|---|
| Fonctionnalité | Roth IRA | 401 (k) |
| Allégement fiscal initial | Non | Les cotisations sont déductibles |
| retraits | Libre d'impôt | Imposé comme un revenu ordinaire |
| Limites de contribution | 6,500 2023 $ pour 1,000, plus 50 XNUMX $ supplémentaires si vous avez XNUMX ans ou plus. | En 2023, 22,500 30,000 $ ou 50 XNUMX $ si vous avez XNUMX ans ou plus. |
| Limites de revenu | Oui; des revenus plus élevés réduisent ou éliminent les cotisations | Non |
| Match employeur | Non | En 2023, 66,000 73,500 $ (50 61,000 $ pour les personnes de plus de 67,500 ans limite sur les cotisations combinées employeur/employé ; limite de 50 2022 $ (XNUMX XNUMX $ pour les XNUMX ans ou plus) en XNUMX |
| Retenue salariale automatique | Non | Oui |
| Âge minimum pour retirer des fonds sans pénalité | Retirer les cotisations à tout moment sans pénalité ; gains à 59½ | 59 ½ |
| RMD | Pas du vivant du propriétaire | Les RMD doivent commencer au plus tard le 1er avril suivant la dernière de l'année où vous atteignez l'âge de 73 ans ou de l'année où vous prenez votre retraite |
| Frais moyens | Faible | Haute |
| Choix d'investissement | Merci beaucoup | Peu |
| Entretenu par | Soi | Employeur |
Vaut-il mieux investir dans un Roth IRA ou un 401(k) ?
Les deux sont d'excellentes options d'épargne fiscalement avantageuses, alors investissez dans les deux si vous pouvez gérer les cotisations. Cependant, si votre employeur propose un régime de retraite au travail (notamment avec des cotisations équivalentes), assurez-vous de vous y inscrire. Ensuite, vous pouvez décider d'ouvrir un Roth IRA personnel, en fonction de vos revenus.
À quel âge un Roth IRA a-t-il un sens ?
Un Roth IRA a du sens à tout âge, au début ou même à la fin de votre carrière, alors réfléchissez à vos options d'épargne-retraite et, si cela convient à vos revenus et à vos objectifs financiers, ouvrez-en un dès que possible. Demandez-vous si vous voulez payer des impôts lorsque vous ne travaillez plus et que vous pourriez avoir besoin de tous les revenus que vous pouvez obtenir.
Quels sont les avantages fiscaux des Roth IRA et des 401(k) ?
Les cotisations à un régime 401(k) sont déductibles d'impôt. Les contributions à un Roth IRA ne le sont pas. L'argent des deux comptes augmente sans être diminué par les impôts. Vous paierez des impôts sur les montants retirés d'un 401 (k) une fois que vous serez à la retraite. Vous ne payez aucun impôt sur les retraits d'un Roth IRA.
Conclusion
Dans de nombreux cas, un Roth IRA peut être un meilleur choix qu'un régime de retraite 401 (k), car il offre plus d'options d'investissement et de plus grands avantages fiscaux. Cela peut être particulièrement utile si vous pensez que vous serez plus tard dans une tranche d'imposition plus élevée. Cependant, si votre revenu est trop élevé pour contribuer à un Roth, que votre employeur vous propose une contrepartie et que vous souhaitez économiser plus d'argent chaque année, un 401 (k) est difficile à battre.
Une bonne stratégie (si vous pouvez la gérer) consiste à avoir à la fois un Roth IRA et un 401(k). Investissez dans votre 401(k) jusqu'à la limite correspondante, puis financez un Roth jusqu'à la limite de contribution. Après cela, les fonds restants peuvent être affectés à la limite de contribution de votre 401 (k).
Pourtant, la situation financière de chacun est différente, il est donc avantageux de faire vos devoirs avant de prendre des décisions. En cas de doute, parlez à un planificateur financier qualifié qui pourra répondre à toutes vos questions et vous aider à faire le bon choix en fonction de votre situation.
Source : https://www.investopedia.com/ask/answers/100314/whats-difference-between-401k-and-roth-ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo