La formule RMD change pour la première fois depuis des décennies

L'IRS a de bonnes nouvelles pour les retraités à partir de 2022 : vous pouvez désormais conserver plus d'argent dans vos comptes de retraite à imposition différée grâce à des distributions minimales requises (RMD) moins élevées.

Pour la première fois en 20 ans, l'Internal Revenue Service a mis à jour ses tables actuarielles qui dictent le montant qu'une personne doit retirer de ses comptes de retraite à partir de 72 ans. Les nouvelles tables, qui prévoient désormais des durées de vie plus longues, sont utilisées pour calculer chaque année les RMD des comptes de retraite individuels, des 401 (k) et d'autres véhicules d'épargne-retraite. Pour obtenir de l'aide pour planifier vos MDM et répondre à vos besoins en matière de revenu de retraite, envisagez de travailler avec un conseiller financier.

Que sont les RMD et comment sont-ils calculés ?

L'un des principaux avantages des comptes de retraite sont les avantages fiscaux qu'ils offrent. Les IRA traditionnels et les 401 (k) permettent aux épargnants de reporter leurs impôts jusqu'à ce qu'ils retirent de l'argent de leurs comptes. Cela permet à l'argent de continuer à croître à un rythme plus rapide au fil du temps. Cependant, vous ne pouvez reporter les impôts que si longtemps. Pour vous empêcher de conserver indéfiniment votre argent sur un compte de retraite, l'IRS vous oblige à retirer un montant spécifique chaque année une fois que vous atteignez un certain âge.

Auparavant, vous deviez commencer à prendre des retraits de votre IRA ou de votre régime de retraite parrainé par l'employeur lorsque vous atteigniez l'âge de 70.5 ans. Mais la loi SECURE de 2019 a apporté un changement critique au début des RMD. Si vous avez atteint l'âge de 70.5 ans en 2019, la règle précédente s'appliquait et vous deviez prendre votre premier RMD avant le 1er avril 2020. Cependant, si vous avez atteint l'âge de 70.5 ans en 2020 ou plus tard, vous devez maintenant prendre votre premier RMD avant le 1er avril de l'année suivant votre atteindre 72.

Les personnes possédant les comptes suivants sont soumises aux RMD :

Il est important de se rappeler que les Roth IRA ne sont pas soumis aux RMD.

Le calcul de votre RMD est relativement facile. Tout d'abord, recherchez la valeur marchande de votre compte de retraite au 31 décembre de l'année précédente. Ensuite, divisez cette valeur par le chiffre de la période de distribution qui correspond à votre âge sur le tableau de durée de vie uniforme de l'IRS.

L'histoire continue

Par exemple, une retraitée de 72 ans avec 500,000 500,000 $ dans son IRA diviserait 27.4 18,248 $ par le chiffre de sa période de distribution, qui est de 2022. En conséquence, elle serait tenue de retirer au moins XNUMX XNUMX $ de son IRA en XNUMX.

Pourquoi la nouvelle formule RMD est bonne pour les retraités

Avec l'IRS augmentant l'espérance de vie moyenne de 82.4 à 84.6, les retraités devront vraisemblablement répartir leurs actifs sur plusieurs années. En conséquence, les RMD qui commencent en 2022 seront inférieurs à ce qu'ils étaient sous la formule précédente, qui était en place depuis 2002.

C'est une bonne nouvelle pour les retraités ou toute personne soumise aux RMD. Avec des retraits plus petits requis chaque année, une plus grande partie de vos avoirs de retraite peut rester dans un compte IRA, 401(k) ou à imposition différée. Les RMD plus petits réduiront votre assujettissement à l'impôt et pourraient potentiellement vous faire tomber dans une tranche d'imposition inférieure.

Selon l'ancienne table uniforme sur la durée de vie, une femme de 72 ans avec 500,000 401 $ dans son 19,531 (k) aurait dû retirer 500,000 25.6 $ (1,283 XNUMX $ / XNUMX) au cours de sa première année de prise de RMD. C'est XNUMX XNUMX $ de plus qui auraient été assujettis à l'impôt sur le revenu par rapport au retrait minimum requis selon la table révisée.

Pendant ce temps, un homme de 72 ans avec 2 millions de dollars sur son compte de retraite aurait dû retirer 78,125 2 $ selon l'ancienne formule (25.6 millions de dollars/72,992). Cependant, la formule mise à jour se traduit par un RMD initial de seulement 2 27.4 $ (5,133 millions de dollars / XNUMX), ce qui signifie que ce retraité conserverait XNUMX XNUMX $ supplémentaires à imposition différée dans son compte de retraite.

Conclusion

Pour la première fois depuis 2002, l'IRS a mis à jour les tables actuarielles qui déterminent le montant d'argent qu'une personne doit retirer de son IRA ou 401(k) à un certain âge. Alors que la loi SECURE a fait passer l'âge du RMD de 70.5 à 72 ans, la mise à jour du tableau de durée de vie uniforme a réduit la taille des RMD, vous permettant de conserver une plus grande partie de vos actifs dans un compte à imposition différée. Bien sûr, les RMD ne sont que le montant minimum qui doit être retiré chaque année. Vous pouvez certainement retirer davantage d'un IRA ou d'un 401(k), mais rappelez-vous : plus la distribution est importante, plus votre facture d'impôt est importante.

Conseils pour retirer les avoirs de retraite

• Un conseiller financier peut être une ressource de confiance lorsqu'il s'agit de planifier votre phase de décaissement. Trouver un conseiller financier qualifié n'a pas à être difficile. L'outil gratuit de SmartAsset vous met en contact avec jusqu'à trois conseillers financiers dans votre région, et vous pouvez interroger gratuitement vos conseillers correspondants pour décider lequel vous convient le mieux. Si vous êtes prêt à trouver un conseiller qui peut vous aider à atteindre vos objectifs financiers, commencez dès maintenant.

• Anticiper vos dépenses et votre taux de dépenses sont des éléments essentiels de la planification de la retraite. Des chercheurs du Center on Retirement Research du Boston College ont déterminé que le ménage retraité moyen réduisait ses dépenses de 1.5 à 1.6 % par an tout au long de la retraite. Cela signifie que la consommation des ménages chute chaque année en moyenne de 0.75 à 0.80 % pour les retraités, atteignant les deux chiffres après 20 ans de retraite. Le calculateur de budget de SmartAsset peut vous aider à suivre vos dépenses mensuelles.

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