À l'approche de l'âge de 72 ans, il est temps de commencer à penser à prélever les distributions minimales requises (RMD) de vos comptes de retraite tels que 401 (k) s, 403(b)s, et comptes de retraite individuels (IRA). Il existe de nombreuses règles et exigences entourant ces retraits obligatoires dont il faut être conscient, sans parler des ramifications fiscales.
Pour éviter des erreurs coûteuses, telles que retirer le mauvais montant ou oublier complètement de faire une distribution, c'est une bonne idée de faire un plan à long terme qui établit votre calendrier de distribution de retraite.
Qu'est-ce qu'une distribution minimale requise ?
Un RMD est un retrait annuel obligatoire d'un compte de retraite tel que un IRA ou 401(k). Il s'agit du montant minimum que vous devez retirer après avoir atteint un certain âge afin de vous conformer aux lois fiscales fédérales.
"Après avoir atteint l'âge de 72 ans, l'IRS vous oblige à distribuer chaque année une partie de votre épargne-retraite à partir de comptes de retraite qualifiés comme un 401 (k), 403 (b) et la plupart des IRA", déclare Sri Reddy, vice-président senior de la retraite. solutions pour Principal Financial Group. "Cependant, certaines exemptions sont éligibles pour un retard - si quelqu'un travaille toujours à 72 ans et qu'il ne possède pas plus de 5% d'une entreprise, il peut attendre pour démarrer RMD jusqu'au 1er avril, suivant l'année de sa retraite. .”
Les Roth IRA, qui sont financés avec de l'argent après impôt, représentent une autre exception aux règles de distribution. Il n'y a pas de distributions minimales requises avec ces comptes, ce qui signifie que l'argent peut être laissé dans l'IRA par le propriétaire d'origine pendant toute sa vie s'il le souhaite.
Pour les autres Épargne-retraite comptes, les distributions minimales requises doivent être prélevées pendant la retraite, que vous ayez besoin ou non de l'argent.
"Prendre le RMD est une tâche de routine pour de nombreux retraités, mais il existe des situations spécifiques où il convient d'accorder plus d'attention à vos options", explique Melissa Shaw, conseillère en gestion de patrimoine pour TIAA.
Erreurs à éviter avec les distributions minimales requises
1. Retarder votre premier RMD
En règle générale, vous devez passer les RMD avant le 31 décembre de chaque année. Cependant, pour la première année après avoir atteint 72 ans et être à la retraite, vous avez jusqu'au 1er avril de l'année suivante pour recevoir votre distribution initiale.
Mais si vous profitez de ce délai prolongé, vous devrez alors effectuer deux distributions dans un délai de 12 mois. En effet, vous devrez toujours recevoir votre prochaine distribution minimale annuelle avant le 31 décembre de cette année.
Prendre deux RMD en un an peut avoir un impact sur votre revenu annuel car les distributions sont imposées comme un revenu ordinaire. Trop de revenus en un an à partir de comptes de retraite peut potentiellement vous placer dans une tranche d'imposition plus élevée.
2. Oublier de prendre votre RMD
Une autre erreur courante consiste simplement à oublier de prendre votre RMD. L'IRS impose une pénalité de 50 % sur le montant du RMD si vous ne le prenez pas avant la date limite annuelle.
"Il s'agit d'une pénalité tout à fait évitable", déclare Shaw. « La plupart des institutions financières vous offrent la possibilité de mettre en place des retraits RMD automatiques chaque année. Ces retraits peuvent être réglés sur des distributions mensuelles si vous devez remplacer votre revenu, des distributions semestrielles, des distributions trimestrielles ou des distributions annuelles. L'automatisation de vos retraits RMD est un bon moyen de s'assurer qu'il sera pris en charge, même si vous l'oubliez.
3. Mélanger les types de plans pour respecter les RMD
Pour ceux qui ont plusieurs types de comptes de retraite, il est important de comprendre les règles concernant les distributions annuelles pour chaque compte individuel. Plus important encore, vous n'êtes pas autorisé à utiliser les retraits de différents types des comptes de retraite, tels que un IRA et 401 (k)—de respecter le seuil annuel de RMD pour UN de ces comptes.
Par exemple, vous ne pouvez pas effectuer de retraits à la fois d'un IRA traditionnel ainsi que votre 401(k) afin de répondre simplement aux exigences RMD pour votre IRA traditionnel. D'autre part, si vous avez plusieurs comptes de retraite du même type, tels que plusieurs IRA traditionnels, vous pouvez utiliser des retraits sur ces comptes pour atteindre votre RMD annuel pour un.
"Si quelqu'un a plus d'un compte IRA traditionnel, il peut prendre le RMD IRA total de l'un des IRA ou de n'importe quelle combinaison d'entre eux", explique Reddy.
Il y a aussi une distinction à comprendre en ce qui concerne les plans d'emploi que vous détenez avec d'anciens employeurs avec lesquels vous avez peut-être travaillé au cours de votre carrière. Ici aussi, il y a des nuances spécifiques qui doivent être suivies attentivement.
«Pour ceux qui ont un régime de retraite parrainé par l'employeur auprès d'un ancien employeur, le RMD doit être prélevé directement sur ce régime. S'ils ont plus d'un ancien régime de retraite, il est nécessaire de retirer le RMD de chaque régime séparément, sans qu'aucune consolidation ne soit autorisée », ajoute Reddy.
4. Combiner les RMD avec votre conjoint
Bien qu'il existe une foule d'avantages financiers à considérer dans le cadre d'un mariage, les comptes de retraite doivent être détenus individuellement. Ils ne sont pas joints actif. Et cette réalité a un impact sur la manière dont les RMD sont traitées. Souvent, les couples supposent qu'ils peuvent retirer la totalité de la distribution annuelle requise du compte de l'un des conjoints. Mais ce n'est pas le cas.
"Cela sera considéré comme une distribution manquée pour le conjoint non-retrait, activant la ligne directrice de la taxe d'accise de 50% sur cette distribution", explique Reddy. "De plus, cette distribution plus importante du conjoint qui retire peut avoir plusieurs implications fiscales, y compris la possibilité de pousser [le revenu annuel] dans une tranche de revenu différente."
5. Retirer le mauvais montant
Enfin, il est important de calculer correctement vos RMD. Retirer moins que votre RMD, par exemple, peut entraîner une pénalité fiscale pouvant aller jusqu'à 50% du montant que vous deviez retirer. Il existe des calculatrices RMD disponibles en ligne qui peuvent vous aider à résoudre la tâche compliquée de déterminer le montant de retrait correct.
Plus important encore, vous devez calculer votre RMD annuel en utilisant le solde du compte au 31 décembre de l'année précédente. Mais ce n'est pas la seule considération.
"Les RMD sont calculés en divisant le solde au 31 décembre de chaque compte par l'espérance de vie, telle qu'estimée par les tables d'espérance de vie de l'IRS", explique Reddy. « À mesure que les retraités vieillissent et que l'espérance de vie diminue, RMD augmentera. À 90 ans, par exemple, le montant du retrait représente près de 10 % de la valeur d'un compte. »
Le fisc fournit des feuilles de travail pour vous aider dans ces calculs. De plus, de nombreuses institutions financières calculent le RMD pour les participants au régime. Cependant, le titulaire du compte est toujours responsable du retrait du montant correct.
Faire un plan à long terme pour les distributions minimales requises
L'un des meilleurs moyens de suivre vos RMD et de gérer les factures fiscales associées à vos retraits consiste à élaborer un plan à long terme cartographiant vos distributions. Ceci est particulièrement essentiel si vous avez plusieurs comptes de retraite avec lesquels vous devrez jongler.
Parler avec un conseiller financier peut être utile lors de l'élaboration de ce type de plan.
« Lorsque vous envisagez un plan à long terme, il est important de tenir compte des besoins de base, des dépenses potentielles en soins de santé et du style de vie que vous souhaitez mener à la retraite », explique Reddy. «Cela vous aidera à comprendre votre plan de retrait lorsque viendra le temps de prendre un RMD chaque année. Ces considérations devraient être réfléchies au cours des cinq années environ précédant votre proposition de retraite.
Les plats à emporter
Les distributions minimales requises peuvent avoir un impact significatif sur votre revenu de retraite. Si vous manquez les délais de retrait ou retirez le mauvais montant, cela peut entraîner des conséquences coûteuses, notamment une pénalité fiscale de 50 % sur votre RMD et vous faire passer dans une tranche d'imposition plus élevée pour l'année. Il est également essentiel de comprendre les règles et réglementations régissant la manière dont vous respectez les RMD annuels des différents types de comptes de retraite.
La création d'un plan à long terme qui décrit comment vos MDM seront traitées et quand elles seront prises peut vous aider à éviter des erreurs coûteuses.
Cette histoire a été présentée à l'origine sur Fortune.com
Plus de Fortune :
Les personnes qui ont sauté leur vaccin COVID sont plus à risque d'incidents de la circulation
Elon Musk dit que se faire huer par les fans de Dave Chapelle "était une première pour moi dans la vraie vie", suggérant qu'il est conscient de la réaction négative
La génération Z et les jeunes de la génération Y ont trouvé une nouvelle façon de s'offrir des sacs à main et des montres de luxe : vivre avec papa et maman
Le vrai péché de Meghan Markle que le public britannique ne peut pas pardonner et que les Américains ne peuvent pas comprendre
Source : https://finance.yahoo.com/news/required-minimum-distribution-mistakes-avoid-140600812.html