Katie St. Ores a fait ses preuves à 100% pour éviter à ses clients fiscaux de payer la lourde pénalité pour avoir manqué une distribution minimale requise de leurs fonds de retraite. Cela équivaut à seulement deux ménages obtenant un pardon, mais cela représente beaucoup de dollars, car les frais pour toute sorte d'erreur avec les RMD représentent 50 % de ce qui manque, ce qui pourrait représenter des dizaines de milliers de dollars.
C'est le moment d'arranger les choses si vous avez oublié d'effectuer votre paiement RMD avant le 31 décembre pour 2022, payé le mauvais montant ou réalisé que vous vous êtes trompé au cours de l'année précédente. Plus vous le corrigez rapidement, plus l'IRS est susceptible de renoncer aux amendes - et vos chances sont bonnes dans l'ensemble, malgré la réputation sévère de l'agence.
Attention, cependant, que de nouvelles règles entrent en vigueur en 2023 qui pourraient rendre l'IRS moins accommodant. D'une part, l'âge pour commencer les RMD passera à 73 ans cette année, puis à 75 ans en 2033, ce qui signifie que le gouvernement aura faim des revenus manquants. Plus important encore, la pénalité sera réduite à 25 % - ou 10 % si vous le signalez très rapidement.
L'IRS ne suit pas publiquement le nombre de personnes manquant ou faisant des erreurs avec leurs RMD, mais les conseillers financiers et les fiscalistes disent que cela arrive assez souvent, et ils considèrent que l'IRS est assez libéral en ce qui concerne l'octroi de dérogations.
St. Ores, qui est un conseiller financier et fiscaliste basé à McMinnville, Oregon, pense que l'IRS a répondu généreusement jusqu'à présent car ils savent que les règles sont complexes et que des erreurs se produisent.
"Ils savent que les gens vieillissent, et donc ils ont probablement dit jusqu'à présent, accordons-le simplement", déclare St. Ores.
Mais les nouvelles pénalités semblent formulées pour éviter les renonciations à l'avenir, notamment en raison de la réduction supplémentaire à 10% si vous agissez pour corriger rapidement les erreurs. Jusqu'à présent, l'IRS s'est efforcé de montrer comment demander pardon sur son site Web, mais maintenant il y aura un nouvel accent sur les peines plus faibles.
"La pénalité de 50 % a effectivement 'effrayé' les contribuables de retirer leurs RMD, donc la réduction de la pénalité pourrait réduire la crainte d'une taxe supplémentaire, ce qui ferait que davantage de contribuables rateraient leur RMD", déclare St. Ores. "Entre plus de contribuables qui négligent potentiellement de prendre leur RMD en raison d'une pénalité pas aussi élevée et d'une confusion sur l'âge requis actuel, l'IRS percevra probablement plus d'impôts dans l'ensemble."
Que faire des erreurs passées
Il existe de nombreuses façons de gâcher vos distributions minimales requises. Le montant que vous êtes censé payer est calculé selon une formule qui prend le solde de tous vos comptes à impôt différé admissibles et le multiplie par un facteur lié à votre âge.
Lorsque vous commencez à retirer de l'argent, cela représente généralement environ 4 % de la valeur du compte. Vous continuez à prendre des RMD chaque année à partir de votre heure de début désignée jusqu'à ce que les comptes soient vides (ou que vous décédiez). L'âge de départ dans le passé était de 70 ans et demi, puis il est passé à 72 ans, et maintenant il passe à 73 ans.
"Ces choses peuvent devenir compliquées", dit Isaac Bradley, directeur de la planification financière chez Homrich Berg, une société d'investissement basée à Atlanta. Il a conseillé un couple qui a accidentellement pris la distribution du mauvais conjoint.
Une autre erreur facile consiste à prendre le mauvais montant à cause d'une erreur mathématique. Parfois, le problème concerne uniquement la communication, car les gens ont tendance à avoir plusieurs 401 (k) chez d'anciens employeurs ou plusieurs IRA de roulement qui ne sont pas consolidés. Le conseiller qui aide à faire les calculs pourrait ne pas connaître un compte détenu chez un autre dépositaire, et cela pourrait fausser toute l'équation.
David Haas, conseiller financier et président de Conseillers financiers Cereus, basé à Franklin Lakes, NJ, a dû aider les membres de la famille à corriger les RMD, principalement en rapport avec les comptes IRA hérités.
«Vous êtes censé prendre RMD pour la personne décédée, si elle ne l'a pas déjà pris», dit-il, mais beaucoup de gens manquent ceux-ci dans la confusion du chagrin.
Ensuite, une fois que vous héritez du compte, vous devez prendre des RMD sur une période de 10 ans pour vider le compte.
"Avec un parent, elle n'arrêtait pas de le manquer et c'était de sa faute. Elle n'a pas réalisé ce qu'elle était censée faire. Les gens ne connaissent pas la loi, et c'est très déroutant », dit Haas.
La première étape consiste à réaliser que vous avez fait une erreur, puis une fois que vous le savez, payez le montant qui manque. Vous devez déposer un formulaire spécial auprès de l'IRS pour l'année d'imposition en question (Formulaire 5329), que vous pouvez envoyer à tout moment — vous n'avez pas à attendre de produire votre prochaine déclaration de revenus.
Si vous souhaitez demander une dérogation, vous devez joindre une lettre expliquant l'erreur. Si votre demande n'est pas acceptée, vous payez la pénalité.
Bien que le processus ne soit pas excessivement compliqué, vous voudrez peut-être consulter un fiscaliste pour vous assurer que vous ne faites plus d'erreurs dans le calcul du montant manquant. Cela pourrait s'avérer être beaucoup de paperasse si vous avez manqué plusieurs années.
Kenneth Waltzer, un planificateur financier basé à Los Angeles, avait un client qui ne s'était pas rendu compte qu'il avait hérité d'un IRA et avait raté les RMD pendant cinq ans. "Il a ignoré les e-mails à ce sujet", explique Waltzer. "Quand il est venu nous voir, cela s'est élevé à plus de 100,000 XNUMX $."
Pour Katie St. Ores, le message à venir sera : faites les choses correctement du premier coup. Le pardon ne sera peut-être pas si facile à obtenir à l'avenir. « J'essaie de garder le contrôle de mes clients qui prennent leur RMD à temps », dit-elle.
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Source : https://www.marketwatch.com/story/did-you-forget-to-take-your-rmd-you-can-beg-forgivenessbut-maybe-not-for-much-longer-11673564219?siteid= yhoof2&yptr=yahoo