Si vous voulez vraiment augmenter votre épargne-retraite et minimiser les impôts sur le revenu, la meilleure chose à faire est un professionnel en fin de carrière en pratique privée. Lorsque vous gagnez beaucoup d'argent et que vous approchez de l'âge de la retraite, vous disposez d'options d'épargne qui vont bien au-delà des niveaux du plan 401(k) typique en milieu de travail.
Mais vous pouvez également économiser davantage et réduire votre fardeau fiscal si vous êtes un chauffeur de covoiturage, une nounou ou tout simplement n'importe qui avec une agitation secondaire. Tant que vous pouvez gérer un peu de paperasse supplémentaire et certains frais, vous pouvez mettre en place un plan de retraite en solo et profiter de limites plus élevées que la plupart des employés.
La L'IRS a récemment annoncé de nouveaux niveaux de cotisation de retraite maximum pour 2023, et la plupart des gens se concentrent sur le montant autorisé pour les reports d'employés dans un plan 401 (k), qui sera de 22,500 7,500 $, avec 50 6,500 $ supplémentaires pour les 1,000 ans et plus. Pour les IRA traditionnels et Roths, c'est XNUMX XNUMX $ avec XNUMX XNUMX $ supplémentaires pour les rattrapages.
Vous obtenez des chiffres plus élevés lorsque vous êtes à la fois l'employé et l'employeur. Pour les SEP IRA ou plans solo 401 (k), qui sont conçues pour ceux qui produisent l'annexe C pour les revenus d'un travail indépendant, vous pouvez reporter jusqu'à la limite totale autorisée pour l'employé et l'employeur, qui sera de 66,000 2023 $ pour 7,500, plus la contribution de rattrapage de 265,000 XNUMX $. Pour les régimes de retraite à solde de trésorerie, un type de régime à prestations définies que vous pouvez mettre en place pour vous-même en tant que praticien solo, l'IRS indique que vous pouvez différer jusqu'à XNUMX XNUMX $.
"Tout le monde ne peut pas épargner plus pour la retraite, mais si vous pouvez le faire, cela augmente le montant que vous pouvez mettre à l'abri", déclare Tom Balcom, un conseiller financier agréé qui dirige 1650 Wealth Management à Lauderdale-by-the-Sea, en Floride, et qui utilise un régime de retraite à solde de trésorerie pour sa propre épargne-retraite.
Plafonds plus élevés pour les hauts revenus
La raison pour laquelle vous pouvez avoir une limite aussi élevée pour les régimes de retraite à solde de trésorerie est qu'ils sont calculés par un système différent de la norme 401 (k). Un régime à prestations déterminées se concentre sur le montant des prestations et utilise des calculs actuariels basés sur l'âge et le revenu du participant pour déterminer ce que la cotisation peut être pour l'année. Ainsi, une personne âgée qui gagne beaucoup d'argent peut économiser beaucoup plus qu'une personne plus jeune qui gagne un salaire de départ.
Si cela semble compliqué, c'est parce que ça l'est. Vous ne pouvez pas faire les calculs actuariels vous-même, vous devez donc engager un tiers administrateur au coût de plusieurs milliers de dollars par an.
Les entrepreneurs individuels qui prennent cette décision l'envisagent généralement après avoir examiné plusieurs autres options de plan. Ils peuvent commencer dans leurs jeunes années avec un plan avec un montant de report inférieur, puis changer lorsque leur âge et leur revenu justifient les chiffres plus élevés.
La plupart ne commencent pas du tout, bien sûr. Seulement 13% des indépendants participent à un régime de retraite contre 75% des travailleurs traditionnels, selon une analyse de Pew Charitable Trusts.
La fin de partie avec un plan de solde de trésorerie n'est pas nécessairement d'obtenir un paiement semblable à une rente comme vous le feriez avec une pension. Vos revenus s'accumulent dans un compte un peu comme un 401 (k) et la plupart des utilisateurs prévoient de transférer les fonds dans un IRA à la retraite et de gérer eux-mêmes les comptes.
"La flexibilité de passer à l'IRA est excellente à long terme", déclare Balcom. "Je peux rentabiliser par la façon dont je structure le portefeuille."
Ouvrir et maintenir un SEP IRA ou un solo 401 (k) est beaucoup plus facile. Par exemple, vous pouvez démarrer un plan Single (k) Plus chez Ubiquity Retirement + Savings pour 350 $, avec des frais mensuels de 35 $ et des frais d'investissement récurrents, explique Chad Parks, fondateur et PDG de Ubiquity Retraite + Épargne. Vous pouvez également obtenir ces plans auprès de la plupart des grandes maisons de courtage, telles que Fidelity, Schwab et Vanguard, avec des fonctionnalités et des coûts variant selon le fournisseur.
Pour ces régimes, vous pouvez d'abord cotiser jusqu'au montant maximal de 22,500 25 $ autorisé en tant qu'employé, puis vous pouvez cotiser davantage en tant qu'employeur. Pour un SEP, il s'agit de 66,000 % de votre revenu net d'un travail indépendant jusqu'à la limite combinée maximale de 2023 401 $ pour 66,000. Pour un solo 2023(k), vous pouvez cotiser tous vos revenus d'un travail indépendant, jusqu'à la limite combinée maximale de XNUMX XNUMX $ en XNUMX, donc la plupart du temps, cela équivaut à un montant en dollars plus élevé que le SEP.
Si vous avez de l'argent secondaire que vous souhaitez verser, assurez-vous de le coordonner avec les cotisations que vous et votre employeur principal versez sur d'autres comptes, explique Sean Mullaney, planificateur financier et CPA basé à Woodland Hills, en Californie, et auteur d'un nouveau livre sur le solo 401(k)s. "Les limites sont par personne, pas par plan", explique Mullaney.
Mullaney calcule qu'il faudrait environ 230,000 401 $ de revenus de l'annexe C pour maximiser un solo 2023 (k) en 174,000. Pour ceux qui déposent auprès d'une société S, ils peuvent atteindre 2 XNUMX $ de revenus W-XNUMX.
Encore plus d'avantages fiscaux
Ceux qui bénéficient le plus de cette approche dépassent le plafond de revenu pour les 20 % Déduction pour revenu d'entreprise admissible (QBI), qui a été mis en œuvre en 2018 dans le cadre de la Tax Cuts and Job Act. Cette limite était de 170,050 340,100 $ pour les déclarants uniques et de 2022 XNUMX $ pour les déclarants conjoints en XNUMX.
"Beaucoup de professionnels à revenu élevé en sont exclus", déclare Mullaney.
C'est là que la planification fiscale entre en jeu. Si vous reportez suffisamment de revenus pour passer sous le plafond, vous pouvez obtenir jusqu'à 20 % de réduction supplémentaire sur votre facture d'impôt.
"Le jeu devient déduire, déduire, déduire pendant que vous travaillez", explique Mullaney.
Il est encore temps de calculer vos revenus de 2022 et de planifier des reports de retraite des travailleurs indépendants avant la fin de cette année. Si vous mettez en place le type de plan que vous souhaitez maintenant, vous avez jusqu'à la date limite de production de votre déclaration de revenus pour effectuer vos cotisations pour 2022, puis vous pouvez passer en 2023 aux nouvelles limites plus élevées.
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Source: https://www.marketwatch.com/story/forget-the-22-500-limit-some-workers-can-supersize-their-tax-deferred-retirement-savings-up-to-265-000-in-2023-11667238372?siteid=yhoof2&yptr=yahoo