Mon emploi est supprimé et je toucherai une indemnité de départ. Est-ce considéré comme un revenu pour les limites de l'IRS sur les contributions Roth IRA ?

Mon entreprise n'égalera mes cotisations que jusqu'à 6 % du salaire, il n'y a donc pas d'avantage de contrepartie supplémentaire pour contribuer à la limite de l'IRS. Je prévois que cela pourrait me prendre un certain temps pour trouver un nouvel emploi, donc je cherche à maximiser ma contribution.

Mon indemnité de départ est-elle considérée comme un revenu pour les limites de revenu de l'IRS sur les contributions Roth IRA ? Si je suis en dessous de la limite de revenu, y a-t-il des circonstances où il serait plus avantageux de contribuer moins à mon 401(k) et de contribuer quelque chose à un Roth IRA ?

Que se passe-t-il si je cotise la totalité des 22,500 401 $ avant la fin de mon ancien emploi, puis que j'obtiens un autre emploi avant la fin de l'année ? Est-il possible de contribuer à un nouveau compte XNUMX(k) pour obtenir une correspondance supplémentaire ?

Stratégique sur les indemnités de départ

Cher Stratégique,

Je suis désolé d'apprendre votre licenciement imminent. Malheureusement, feuillets roses dans certaines industries alors que les craintes de récession assombrissent l'horizon. De nombreuses travailleurs du secteur technologique le sais trop bien. IBM
IBM,
-4.48%,
Lam Research Corp.
LRCX,
+ 1.91%
et SAP
SÈVE,
-1.77%
ne sont que quelques-unes des dernières grandes entreprises garniture personnel.

Du bon côté, le code des impôts a des options sur où déployer et cacher de l'argent au milieu de ces points d'interrogation macroéconomiques. Mais ce n'est pas nécessairement une tâche simple, surtout en ce moment. "Vous essayez de prendre des décisions face à l'incertitude, et c'est difficile", a déclaré Eric Bronnenkant, responsable des impôts chez le robot-conseiller Betterment.

Le point de départ est une limite de cotisation 401(k) en 2023 qui va jusqu'à $ 22,500. Les cotisations de rattrapage permettent un supplément de 7,500 50 $ pour les travailleurs de plus de XNUMX ans. plafonds de revenus pour mettre de l'argent dans les Roth IRA, qui sont financés avec de l'argent après impôt. Les particuliers doivent gagner moins de 153,000 228,000 $ et les couples mariés qui déposent conjointement doivent gagner XNUMX XNUMX $ pour contribuer quoi que ce soit à ces comptes, selon les règles de l'IRS.

L'IRS concerne l'indemnité de départ comme complément de salaire, et il est soumis à la retenue d'impôt sur le revenu et aux charges sociales. "D'une manière générale", l'indemnité de départ compte pour les limites de revenu du Roth IRA, a déclaré Nilay Gandhi, conseiller principal en patrimoine chez Vanguard - "à moins que l'indemnité de départ ne soit spécifiquement exclue par l'employeur, et que l'employé doive demander à son employeur s'il sera considéré comme imposable. revenus ou non. »

Même si le salaire, plus l'indemnité de départ, vous met hors de combat pour les contributions directes à Roth IRA, Bronnenkant a noté que vous pourriez toujours avoir l'option potentielle d'un "détourné” Conversion Roth IRA, malgré vos revenus.

Vous demandez combien vous pouvez verser dans un nouveau plan 401 (k) si vous avez déjà maximisé les cotisations chez votre employeur actuel. La réponse est 0 $, a déclaré Bronnenkant, car l'IRS ne permettra pas aux gens d'ajouter plus d'argent à un nouveau plan après avoir atteint la limite de contribution annuelle maximale ailleurs. "Notamment, ce qui n'est pas agrégé, ce sont les cotisations patronales", a-t-il déclaré.

Rien n'empêche le nouvel employeur de verser ses propres cotisations en 2023 sur votre tout nouveau compte 401(k), même si vous ne pouvez pas en ajouter davantage pour l'année, a déclaré Gandhi.

C'est quelque chose à demander aux employeurs potentiels, a déclaré Gandhi. « C'est la raison pour laquelle les règles du régime sont si importantes ici. Les règles du régime régiront les cotisations des employés et ce que l'employeur fera également », a-t-il déclaré. Il y a plus sur les règles entourant les contributions de l'employeur de la chroniqueuse d'investissement de MarketWatch Beth Pinsker ici.

Ensuite, il y a votre question de savoir s'il existe des scénarios où il est plus utile de mettre moins d'argent dans votre 401 (k) actuel et des contributions plus directes dans un Roth IRA. Vous pourriez mettez la totalité de 22,500 401 $ dans votre XNUMX (k), dites-vous, mais vous voulez savoir si vous devrait.

Retenir les cotisations 401 (k) peut éventuellement vous donner une chance d'obtenir plus d'argent de contrepartie de l'employeur dans un nouveau compte, a déclaré Bronnenkant. Cela suppose que le nouveau travail arrive cette année (et j'espère que c'est le cas). "Ce scénario exige que vous ayez une visibilité sur l'avenir que vous n'avez peut-être pas aujourd'hui", a-t-il noté.

Verser plus dans Roth IRA pourrait être un moyen d'établir une source d'argent qui sert de compte de retraite mais aussi de fonds d'épargne pour une éventuelle tempête.

"Les cotisations peuvent être exemptes d'impôts et de pénalités à tout moment, de sorte qu'elles peuvent également servir de fonds d'urgence tout en se développant", a déclaré Gandhi.

Si les retraits dépassent les cotisations, des impôts et des pénalités peuvent s'appliquer à une personne de moins de 59 ans et demi, Vanguard note. Dans les IRA traditionnels, les taxes et les pénalités s'appliquent sur les retraits de cotisations avant l'âge de 59 ans et demi, a-t-il déclaré.

Parmi la multitude de prévisions économiques pour 2023, Vanguard prévoit une probabilité de 90% d'une récession aux États-Unis. Mais cela ferait probablement partie d'une récession mondiale qui serait "modérée", selon l'économiste mondial en chef du géant de la gestion d'actifs.

Cet argent d'urgence pourrait s'avérer "d'une grande importance" s'il faut un certain temps avant que le prochain travail ne se produise, a déclaré Gandhi.

En mars, à quoi ressembleront l'économie et le marché du travail ? Y a-t-il un soft, voire un doux, un atterrissage? Une récession imminente ? Nous souhaitons tous avoir plus de certitude. "Vous prenez la meilleure décision possible avec les informations que vous connaissez à ce moment-là", a déclaré Bronnenkant.

Une question fiscale ? Écrivez-moi à : [email protected]

Merci d'avoir lu. Je veux vous aider à réfléchir plus largement aux enjeux qui touchent vos impôts. Je n'offre pas de conseils fiscaux, juste une tentative d'examiner ce que le tourbillon des règles fiscales et des conditions économiques pourrait signifier pour votre portefeuille.

Je suis là pour le lecteur qui fait face à ses impôts avec un air de résignation. Vous n'aimez pas trop les impôts, je comprends. J'étais une fois ce type. Sous le jargon, pensez à vos impôts comme à un labyrinthe - avec de l'argent à la fin. Ou un piège que vous devez éviter.