Fiducie conjointe révocable : planification successorale

L'établissement d'une fiducie révocable conjointe peut être un outil de planification successorale idéal au profit de vos enfants, de vos petits-enfants et au-delà. Les couples mariés ont la possibilité d'établir une fiducie conjointe au lieu d'en établir simplement une à chacun de leurs noms. Comparons les avantages et les inconvénients pour vos besoins. UN conseiller financier peut vous aider à créer un plan successoral adapté aux besoins et aux objectifs de votre famille.

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Qu'est-ce qu'une fiducie ?

Une fiducie est un arrangement dans lequel un constituant autorise un fiduciaire à distribuer ses actifs à un bénéficiaire. Le constituant et le fiduciaire sont souvent la même personne, surtout dans le cas d'un fiducie de vie révocable. Cet arrangement offre une protection des actifs, peut faire gagner du temps et peut réduire la paperasserie.

Une fiducie révocable ou une fiducie entre vifs révocable est une fiducie qui peut être modifiée, modifiée ou même dissoute. Habituellement, ce type de fiducie prend tout son sens lorsque le constituant est vivant et en bonne santé. Cependant, si le constituant décède ou est incapable de prendre ses propres décisions, la fiducie devient irrévocable. Non seulement une fiducie irrévocable ne peut être modifiée ou changée, mais elle peut également être inaccessible aux créanciers dans certains cas.

Qu'est-ce qu'une fiducie révocable conjointe ?

Alors qu'une fiducie ordinaire n'a qu'un seul fiduciaire, une fiducie conjointe a plusieurs cofiduciaires. Il s'agit d'un choix courant pour les couples mariés, surtout lorsque le plan prévoit que le conjoint survivant reçoive 100 % des actifs du couple. Une fiducie conjointe est révocable tant que l'un ou les deux partenaires vivent.

Au décès d'un des partenaires, le conjoint survivant devient l'unique curateur. La fiducie conjointe devient irrévocable lorsque le conjoint restant décède, comme ce serait le cas avec une fiducie ordinaire. À ce stade, un fiduciaire successeur nommé supervise la distribution des actifs en utilisant le plan défini dans la documentation de la fiducie.

L'histoire continue

3 avantages d'une fiducie révocable conjointe

Pour décider si une fiducie conjointe vous convient, voici une ventilation de trois avantages potentiels :

Plus facile à entretenir. Le plus grand avantage d'une fiducie conjointe est peut-être la facilité de financement et de gestion de ces comptes. Si vous êtes marié et que vous et votre conjoint établissez des fiducies distinctes, vous devez chacun transférer séparément les actifs dans votre propre fiducie. Avec une fiducie conjointe, la propriété est répartie également entre chaque fiduciaire et vous n'avez pas à vous soucier de transférer quoi que ce soit séparément.

Évite l'homologation. Si vous avez un sera mais ne placez pas vos actifs dans une fiducie, le processus d'homologation peut être nécessaire afin de distribuer vos actifs à votre décès. D'autre part, une fiducie conjointe bien structurée devrait permettre à vos bénéficiaires d'éviter l'homologation, qui peut être un processus long et pénible dans certains cas.

Éviter l'homologation signifie également que, contrairement à un testament, une fiducie conjointe ne deviendra pas un document public. Par conséquent, cela pourrait être un bon choix si vous préférez garder vos finances privées.

Moins de paperasse au moment des impôts. Si une fiducie devient irrévocable, une fiducie distincte impôt sur les fiducies déclaration doit être produite chaque année au moment des impôts. Cela ne se produit pas avec une fiducie conjointe alors que l'un des conjoints est encore en vie, mais cela se produit avec des fiducies distinctes.

3 Inconvénients d'une fiducie révocable conjointe

Les fiducies conjointes révocables ne sont pas idéales dans toutes les situations. Voici trois inconvénients potentiels qui peuvent affecter votre décision :

Plus difficile de laisser des biens à un héritier non conjoint. Les fiducies conjointes fonctionnent mieux lorsque tous les actifs iront au conjoint survivant. Si vous préférez léguer des biens à un héritier non conjoint, par exemple aux enfants d'un précédent mariage, le fait d'avoir une fiducie conjointe peut compliquer les choses. Dans ce cas, l'établissement de fiducies distinctes peut être une meilleure option.

Les taxes de décès peuvent être un problème. Dans la majorité des États, impôts sur le décès ne sont pas une préoccupation majeure. Pour 2022, l'exonération fédérale de l'impôt sur le décès est de 12.06 millions de dollars par personne. Cependant, dans un petit nombre d'États et à Washington, DC, des seuils inférieurs s'appliquent. Si cela s'applique à vous, les fiducies distinctes peuvent être une meilleure option selon votre la valeur nette.

Moins de protection contre les créanciers. Une fiducie commune peut offrir moins de protection contre les créanciers que les fiducies distinctes si l'un des partenaires porte un risque financier important. Rappelons que les fiducies deviennent irrévocables au décès. Cela rend plus difficile pour les créanciers de s'attaquer aux actifs de cette personne après son décès. Mais si deux personnes partagent des actifs, les actifs du conjoint survivant pourraient être menacés si les créanciers venaient frapper à la porte.

Conclusion

Pour de nombreux couples, une fiducie révocable conjointe est un précieux outil de planification successorale. Ils peuvent être plus faciles à gérer que des fiducies distinctes et les frais d'administration peuvent être inférieurs. Pour les couples mariés dont les finances ne sont pas trop compliquées, une fiducie révocable conjointe peut être un excellent choix. Cependant, si vos finances sont plus complexes, les fiducies distinctes peuvent être une meilleure option dans certains cas. Assurez-vous d'examiner votre situation financière complète avant d'aller de l'avant avec une option ou l'autre.

Conseils de planification successorale

• A conseiller financier pourrait vous aider à mettre un plan successoral en action. L'outil gratuit de SmartAsset vous met en contact avec jusqu'à trois conseillers financiers qui desservent votre région, et vous pouvez interviewer vos conseillers sans frais pour décider lequel vous convient le mieux. Si vous êtes prêt à trouver un conseiller qui peut vous aider à atteindre vos objectifs financiers, commencez maintenant.

• Il existe de nombreuses façons de planifier à l'avance les impôts et de maximiser l'héritage de vos proches. Une stratégie commune comprend faire don de portions de votre succession par avance aux héritiers.

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