Y a-t-il une limite de revenu pour les cotisations?

A Roth IRA est un type de compte de retraite individuel (IRA) qui offre une croissance en franchise d'impôt. En bref, vous payez des impôts sur les cotisations à l'avance, laissez le compte croître au fil du temps et profitez de distributions non imposables plus tard.

Cela peut sembler génial, mais ces comptes ne fonctionneront pas bien pour tout le monde. Votre revenu annuel doit être inférieur à une certaine limite pour éviter les pénalités.

Mais quelles sont les limites de revenu du Roth IRA et comment fonctionnent les pénalités ? Voici ce que vous devez savoir.

Commencez à planifier votre retraite avec Bloom Quelle est la limite de revenu pour un Roth IRA ?

Les limites de revenu des Roth IRA sont basées sur votre revenu brut annuel modifié (AGI). Si vos revenus sont supérieurs à la limite maximale, vous ne pourrez pas verser de cotisations sans encourir de pénalité. De plus, le montant que vous pouvez cotiser sans pénalité diminue si votre revenu dépasse la limite d'élimination minimale.

Limites de revenu maximales du Roth IRA 2022

Voici les plafonds de revenu maximum pour les Roth IRA en 2022 :

214,000 144,000 $ si vous êtes marié et que vous êtes veuf ou veuf éligible 10,000 2022 $ si vous êtes chef de famille, célibataire ou marié et que vous vivez séparément XNUMX XNUMX $ si vous êtes marié et que vous vivez séparément et que vous vivez ensemble XNUMX Limites minimales d'élimination de l'IRA Roth

Voici où les suppressions progressives de la contribution du Roth IRA commencent en 2022 :

204,000 129,000 $ si vous êtes marié déclarant conjointement ou veuf admissible 0 XNUMX $ si vous êtes chef de famille, célibataire ou marié déclarant séparément et vivant séparément XNUMX $ si vous êtes marié déclarant séparément et vivant ensemble

Lorsque votre revenu se situe dans la fourchette d'élimination progressive, vous pouvez utiliser la feuille de calcul de l'IRS pour calculer votre montant de cotisation réduit. Si vous atterrissez en dessous du seuil d'élimination progressive, vous pourrez cotiser le montant maximum pour cette année - tant que vous avez gagné au moins un montant égal de revenu imposable.

Remarque : La limite de cotisation maximale peut changer chaque année, mais elle est actuellement, en ce moment à 6,000 2022 $ pour 7,000 (50 XNUMX $ si vous avez XNUMX ans ou plus).

Examinons un exemple du fonctionnement de ces plafonds de revenus. Si vous êtes un déclarant célibataire de 40 ans avec un AGI modifié de 75,000 6,000 $, vous pouvez contribuer la totalité de 6,000 129,000 $ à votre Roth IRA. Vous seriez admissible parce que vous avez gagné au moins 135,000 3,000 $ de revenu imposable, mais moins que la limite d'élimination minimale de 3,000 XNUMX $. Cependant, si vous gagniez XNUMX XNUMX $, vous ne pourriez pas cotiser sans encourir de pénalité. De plus, si vous gagniez XNUMX XNUMX $ de revenu imposable, vous ne pourriez cotiser que jusqu'à XNUMX XNUMX $.

L'histoire continue

Vous envisagez de vivre longtemps ? Assurez-vous un revenu avec AgeUp Que se passe-t-il si vous dépassez la limite de revenu Roth IRA ?

L'IRS facture un 6% de taxe d'accise sur les cotisations excédentaires Roth IRA pour chaque année où ils restent dans un compte.

Par exemple, disons que votre revenu dépasse la limite maximale mais que vous déposez 6,000 360 $ sur un compte Roth IRA. Vous pourriez finir par devoir environ 6 $ par année (plus 6,000 % de vos revenus d'intérêts sur les XNUMX XNUMX $). L'impôt se poursuivra chaque année aussi longtemps que le montant excédentaire restera dans votre compte.

Avez-vous versé des cotisations excédentaires? L'IRS ne vous facturera pas l'impôt de 6 % si vous les retirez (et les revenus qui en résultent) avant la date d'échéance de votre déclaration de revenus pour cette année.

Qu'est-ce que la règle des 5 ans du Roth IRA ?

Les retraits Roth IRA doivent être considérés "distributions qualifiées" pour qu'ils soient exonérés d'impôt. Pour qu'une distribution soit qualifiée, vous devez être âgé d'au moins 59 ans et demi au moment de la demande et satisfaire à la règle des cinq ans. La règle des cinq ans exige que cinq années se soient écoulées depuis l'année d'imposition au cours de laquelle vous avez effectué votre première contribution au Roth IRA.

Donc, si vous ouvrez un Roth IRA à 57 ans et essayez de recevoir une distribution lorsque vous atteignez 60 ans, cela ne serait pas exonéré d'impôt car vous ne satisferiez pas encore à la règle des cinq ans. Il faudrait attendre d'avoir au moins 62 ans.

Roth IRA contre 401(k) : Quelle est la différence ?

Comptes 401(k) traditionnels diffèrent des Roth IRA de quelques manières clés.

Les employeurs proposent des plans 401 (k) aux employés tandis que les particuliers établissent des Roth IRA directement avec les institutions financières. Les cotisations 401 (k) sont effectuées en dollars avant impôt et les retraits sont soumis à l'impôt sur le revenu - l'inverse est vrai pour les Roth IRA. Les 401 (k) n'ont pas de limites de revenu comme les Roth IRA. Vous pouvez également cotiser beaucoup plus chaque année et bénéficier de la contrepartie de l'employeur. Les 401(k)s exigent généralement que vous preniez des distributions une fois que vous aurez 72 ans, tandis que les Roth IRA ne nécessitent jamais de distributions.  Retrouvez vos anciens comptes de retraite et encaissez avec Beagle Devriez-vous obtenir un Roth IRA?

Un Roth IRA peut être un compte précieux qui vous aide à épargner pour votre retraite et à profiter d'une croissance en franchise d'impôt. C'est particulièrement utile si vous vous attendez à avoir des taux d'imposition plus élevés plus tard dans la vie.

Cependant, ce ne sera pas une bonne option si votre niveau de revenu annuel est trop élevé. De plus, si votre employeur propose un plan 401 (k) et correspond à vos cotisations, ce compte pourrait très bien offrir un retour sur investissement plus élevé.

Le bon choix dépendra de votre situation d'emploi, de votre revenu annuel, de votre situation fiscale et des taux d'imposition futurs prévus. Assurez-vous de peser un Roth IRA par rapport à d'autres options comme les 401 (k) et les IRA traditionnels. Et n'oubliez pas que vous n'êtes pas obligé d'en choisir un seul. Dans certaines situations, il peut être avantageux de répartir vos fonds de retraite entre plusieurs types de comptes, tels qu'un Roth IRA et 401 (k).