En général, Plans 401 (k) ainsi que Régimes 403(b) sont très similaires - les deux sont à cotisations définies régimes de retraite offerts par les employeurs aux employés. La principale différence entre les deux est le type d'employeur qui les parraine généralement et les options d'investissement.
Le plan 403(b) est proposé aux employés d'organisations exonérées d'impôt, telles que les organisations caritatives et les écoles publiques. Et les plans 401 (k) peuvent être adoptés par des organisations exonérées d'impôt et à but lucratif.
Faits marquants
- Les plans 403 (b) ne peuvent être adoptés que par des organisations à but non lucratif, telles que des organisations caritatives ou des écoles.
- Les régimes 401(k) peuvent être adoptés par n'importe quel employeur, exonérés d'impôt et à but lucratif.
- Leurs similitudes incluent la croissance à imposition différée, les limites de cotisation et le moment où vous pouvez retirer des fonds.
- Une différence majeure est que les plans 401 (k) peuvent offrir des options d'investissement qui incluent des actions, des obligations et des fonds communs de placement, tandis que les options d'investissement pour les 403 (b) dépendent du type de compte.
Si votre employeur propose à la fois un 401(k) et un 403(b), vous pouvez choisir de participer soit à tous les deux-Si permis. Si vous faites partie de ceux qui ont le choix, vous devrez comprendre les détails du fonctionnement de chaque plan et leurs différences clées, comme les options de placement, pour décider ce qui vous convient le mieux. Il en va de même si vous travaillez pour différents employeurs et que vous avez accès aux deux options.
Plans 401(k) et 403(b) : les similitudes
Les deux sont fiscalement avantageux plans de retraite. Les gains et les rendements augmentent avec report d'impôt jusqu'à ce qu'ils soient retirés. Pour les comptes Roth, qui peuvent être une caractéristique supplémentaire des deux types de plans, les distributions qualifiées sont exonérées d'impôt.
Les plafonds de cotisation du report facultatif sont les mêmes pour chacun. Pour 2022, le maximum à imposition différée la contribution de report facultative autorisée est de 100 % de la rémunération jusqu'à 20,500 22,500 $ (augmentant jusqu'à 2023 XNUMX $ pour XNUMX).
Les participants qui ont au moins 50 ans à la fin de l'année peuvent cotiser 6,500 2022 $ supplémentaires pour 7,500 (augmentant jusqu'à 2023 XNUMX $ pour XNUMX), ce qui est connu sous le nom de contribution de rattrapage.
Les employeurs peuvent également choisir de faire contributions de contrepartie et/ou des contributions non électives, bien que cela soit généralement moins courant pour les 403(b) que pour les 401(k).
Les employés doivent remplir certaines conditions pour pouvoir effectuer des retraits, comme avoir des difficultés financières ou atteindre l'âge de 59 ans et demi. Les retraits avant l'âge de 59 ans et demi sont assujettis à une pénalité de distribution anticipée de 10 %, sauf exception. Il n'y a pas de pénalité lorsqu'ils atteignent l'âge de 59 ans et demi.
Les deux régimes peuvent offrir des prêts aux employés, mais c'est à l'employeur de choisir ou non d'offrir des prêts.
Régimes 401(k) et 403(b) : les différences
Une différence essentielle entre les plans 401(k) et 403(b) réside dans les options d'investissement disponibles. Bien qu'un employeur puisse limiter les options d'investissement en vertu d'un 401 (k), il peut autoriser un large éventail d'investissements, y compris des actions, des obligations et des fonds communs de placement.
Pour les 403(b), les options d'investissement dépendent du type de compte 403(b) dans le cadre du plan 403(b). Pour 403(b)(1), c'est les rentes, pour 403(b)(7), il s'agit de fonds communs de placement, et 403(b)(9) les plans d'église permettent des options d'investissement plus larges.
Un peu d'histoire - les 403 (b) étaient autrefois limités aux rentes, également appelées rentes à l'abri de l'impôt, mais cette restriction a été levée en 1974, autorisant les comptes 403(b)(7) en option. Ces comptes 403(b)(7) sont généralement disponibles dans les sociétés de courtage.
Une autre différence est que certains régimes 403(b) autorisent des contributions différées facultatives supplémentaires pour les employés ayant 15 ans ou plus de service, une option qui n'est pas disponible dans le cadre des régimes 401(k). En vertu de cette disposition, si le régime 403(b) le permet, vous pouvez cotiser jusqu'à 3,000 15,000 $ par an, sous réserve d'une limite à vie de 50 XNUMX $. Et contrairement aux autres dispositions de rattrapage du régime de retraite, vous n'avez pas besoin d'avoir XNUMX ans ou plus pour profiter de cet avantage.
Que se passe-t-il si les deux types de forfaits vous sont proposés ?
Si vous avez accès à la fois à un 401(k) et à un 403(b), vous devez peser le pour et le contre de chacun. Considérez les options d'investissement disponibles, si votre employeur verse des cotisations de contrepartie et si vous pouvez faire des cotisations de rattrapage supplémentaires qui ne sont pas disponibles en vertu d'un 401 (k). Selon les particularités des régimes qui s'offrent à vous, il peut être judicieux de choisir l'un plutôt que l'autre ou de cotiser aux deux.
Source : https://www.investopedia.com/ask/answers/196.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo