Détendez-vous, Californiens - le remboursement d'impôt de la classe moyenne que vous avez reçu l'année dernière ne sera pas soumis aux impôts fédéraux.
L'Internal Revenue Service a publié conseils tant attendus Vendredi après-midi, déclarant qu'il "a déterminé qu'il ne contestera pas l'imposition des paiements liés au bien-être général et aux secours en cas de catastrophe". Le remboursement d'impôt de la classe moyenne de Californie entre dans cette catégorie, a déclaré l'agence, tout comme les paiements dans 16 autres États.
Selon l'IRS, vous n'aurez pas besoin de déclarer le paiement comme un revenu sur votre déclaration de 2022. Ainsi, les destinataires peuvent ignorer le formulaire fédéral 1099-MISC envoyé le mois dernier par le Franchise Tax Board de l'État.
Les comptables de toute la Californie se plaignent depuis des semaines du refus de l'IRS de clarifier la question. Et jeudi, le service interne de défense des contribuables de l'IRS a ajouté sa voix dans un blog.
"Donner aux contribuables le choix entre attendre pour produire leurs déclarations et recevoir leurs remboursements ou produire des déclarations maintenant que l'IRS pourrait ultérieurement déterminer qu'elles sont inexactes n'est pas acceptable", a déclaré le National Taxpayer Advocate. L'avocat est une division indépendante au sein de l'IRS qui aide les contribuables à résoudre les problèmes avec l'agence.
"C'était un problème connu, avec des ramifications pour des dizaines de millions de contribuables, de préparateurs de déclarations de revenus (qui préparent encore la plupart des déclarations de revenus fédérales) et de développeurs de logiciels fiscaux. Le fait de ne pas avoir identifié et résolu ce problème avant la saison de dépôt suggère que quelqu'un, ou tout le monde, dormait au commutateur.
Bien que l'IRS ait publié plusieurs guides forestiers sur les subtilités du code fiscal fédéral, il a hésité à clarifier la manière dont les ménages californiens devraient traiter les 200 à 1,050 XNUMX dollars qu'ils ont reçus du remboursement d'impôt de la classe moyenne de l'État. La confusion provenait du fait que les paiements n'étaient pas réellement des remboursements d'impôts mais étaient juste (faute d'un meilleur terme) des aumônes. S'il s'agissait de remboursements d'impôts, ils seraient considérés comme un revenu imposable par le gouvernement fédéral uniquement pour les bénéficiaires qui détaillent leurs déductions et annulent leurs impôts d'État.
Et bien que les paiements aient été financés par des dollars fédéraux de secours COVID-19, ils ne visaient pas explicitement à aider les personnes touchées par la pandémie – une désignation qui les aurait exonérées de l'impôt fédéral. Au lieu de cela, la Californie a facturé l'argent comme soulagement des prix élevés de l'essence dans l'État.
La semaine dernière, l'IRS a exhorté les contribuables qui ne savaient pas comment traiter ces paiements à retarder le dépôt leurs déclarations fédérales, promettant d'offrir de la clarté à au moins certains contribuables cette semaine.
Matthew Frankel, planificateur financier agréé et contributeur au Site financier de Motley Fool, a déclaré que les 17 États qui ont accordé un certain type de remboursement l'année dernière ont généralement utilisé l'argent fédéral de secours COVID pour les payer. L'objectif déclaré de l'aide, cependant, était généralement d'aider les ménages à faire face à l'inflation, a déclaré Frankel.
Ces types de remboursements devraient être exonérés d'impôts fédéraux, a-t-il dit, car ils relèvent de «l'exclusion générale de l'aide sociale». Cette catégorie couvre les paiements qu'un État effectue au profit du grand public, tels que les chèques que la Californie a envoyés aux ménages à revenu faible et moyen en 2021 dans le cadre du Stimulus de l'état d'or .
Dans les directives de vendredi, l'IRS a déclaré que déterminer si un paiement s'inscrivait dans les catégories exonérées d'impôt de l'aide sociale générale ou des secours en cas de catastrophe était "une enquête complexe et intensive qui dépend d'un certain nombre de considérations".
Compte tenu à la fois de la nature des paiements et du besoin de "certitude et de clarté" des contribuables, l'IRS a déclaré qu'il "ne contestera pas le traitement du paiement de 2022 comme étant exclu du revenu sur une déclaration originale ou modifiée". L'une des raisons, a-t-il déclaré, était "le fait que la déclaration d'urgence pandémique se termine en mai 2023, ce qui en fait un problème uniquement pour l'année d'imposition 2022".
La plupart des Californiens ont reçu leur remboursement d'impôt pour la classe moyenne en 2022, mais certains paiements ont été effectués cette année.
Le Franchise Tax Board de l'État a déclaré que la Californie ne taxerait pas les paiements. Il n'a fourni aucune indication quant à savoir si l'argent serait assujetti aux impôts fédéraux.
H&R Block n'a pas attendu que l'IRS sorte de la clôture, a déclaré Frankel; le service a traité le remboursement d'impôt de la classe moyenne comme exonéré d'impôts fédéraux et n'a pas attendu pour produire des déclarations. De même, a-t-il déclaré, le logiciel TurboTax d'Intuit traite les paiements comme exonérés d'impôt.
Les fiscalistes disent que les Californiens devraient produire leurs déclarations dès qu'ils le peuvent. C'est parce qu'environ 75 % des ménages ont droit à un remboursement - la moyenne était de un peu plus de 3,000 XNUMX $ l'an dernier – et plus ils attendent pour le réclamer, plus ils prêtent de l'argent au gouvernement fédéral sans intérêt. Pire encore, avertissent certains fiscalistes, plus vous déposez votre déclaration tardivement, plus le risque qu'un fraudeur utilise votre numéro de sécurité sociale volé pour tenter de réclamer votre remboursement est grand.
Cet article a été publié à l'origine dans Los Angeles Times.
Source : https://finance.yahoo.com/news/taxpayer-advocate-blasts-irs-delay-184629871.html