L'IRS peut fermer cette échappatoire RMD

La plupart des Américains ont au moins entendu parler d'un Plan 401 (k), mais il existe un autre régime de retraite en milieu de travail avantageux sur le plan fiscal - le 403 (b). Un 403 (b) fonctionne de la même manière qu'un 401 (k), mais n'est généralement disponible que pour les employés du secteur public et certains travailleurs à but non lucratif - y compris les enseignants, les employés d'université et les chefs religieux. Bien qu'à bien des égards, un 403 (b) fonctionne exactement comme un 401 (k), jusqu'à présent, il y a eu une différence essentielle dans la façon dont les distributions minimales requises fonctionnent une fois qu'un épargnant arrive à la partie retrait de son parcours de retraite. Une nouvelle règle de l'IRS, cependant, pourrait changer tout cela et resserrer une échappatoire potentielle pour ceux qui ont économisé dans un 403 (b) au cours de leur carrière.

Si vous avez un régime 403(b), 401(k) ou tout autre régime de retraite fiscalement avantageux, envisagez de vous faire aider par un conseiller financier pour vous assurer que vous êtes en conformité avec toutes les règles et réglementations.

403(b) Définition

Un régime 403(b) est un régime de retraite professionnelle à imposition différée, tout comme un régime 401(k). Cela fonctionne de manière très similaire à un 401 (k). Vous mettez de l'argent sur votre salaire avant que les impôts ne soient prélevés. Il va dans votre compte et dans un portefeuille de placements que vous sélectionnez. Il est autorisé à croître au fil des ans, en espérant générer des intérêts et des gains en capital. Lorsque vous prenez votre retraite, vous recevez des distributions de votre plan en fonction de vos besoins monétaires, et vous payez alors des impôts sur l'argent - lorsqu'il est traité comme un revenu régulier par le gouvernement fédéral. Certains États imposent entièrement le revenu de retraite, certains l'imposent partiellement et d'autres l'exemptent complètement (et certains États n'ont aucun impôt sur le revenu, ce qui en fait un point discutable.)

La plus grande différence entre les deux plans se résume simplement à qui les utilise. Les plans 401(k) sont généralement destinés aux employés d'entreprises privées, tandis que les plans 403(b) sont destinés aux employés du secteur public et aux travailleurs à but non lucratif.

Distributions minimales requises, définies

Comme indiqué ci-dessus, l'argent est placé dans un 403 (b) avant d'être imposé. Il est ensuite autorisé à croître en franchise d'impôt jusqu'à ce que l'épargnant commence à retirer à la retraite. Pour éviter que l'argent ne reste à l'abri de l'impôt trop longtemps, le gouvernement exige que l'argent commence à être retiré lorsque le participant atteint l'âge de 72 ans. Le retrait exact requis peut être déterminé à l'aide du tableau sur cette page.

L'histoire continue

Le fait de ne pas retirer la distribution minimale requise chaque année peut entraîner des pénalités importantes, il est donc important d'être au courant de ce que vous devez retirer chaque année. Les RMD s'appliquent à la plupart des comptes fiscalement avantageux, y compris IRA, plans 403(b) et plans 401(k). Ils ne s'appliquent pas à Comptes Roth, où les impôts sont payés avant que l'argent ne soit investi.

Modification de la règle proposée

Actuellement, les règles RMD s'appliquent globalement aux investissements 403(b) d'une personne. Si un épargnant a plusieurs contrats 403 (b), il peut retirer l'intégralité de son RMD chaque année d'un contrat, ce qui lui permet potentiellement de conserver de l'argent dans le plus lucratif de ses contrats. La nouvelle règle exigerait que les RMD soient retirés de chaque contrat qu'une personne a. C'est ainsi que fonctionnent les RMD pour les plans 401 (k), de sorte que cette nouvelle règle ferait essentiellement fonctionner les plans 403 (b) comme les autres plans fiscalement avantageux.

La règle n'est pas encore finalisée, et Notes du promoteur qu'il y a beaucoup de discussions dans l'industrie sur l'impact que cela aurait sur le monde de la retraite en général. La période de commentaires sur la règle va jusqu'au 25 mai.

Conclusion

Une nouvelle règle proposée par l'IRS modifierait le fonctionnement des RMD pour les plans 403 (b), obligeant les épargnants à prendre un RMD sur chaque contrat qu'ils ont sur leur compte plutôt que de n'en prendre qu'un seul. Cette règle n'est pas encore gravée dans le marbre, mais elle pourrait avoir de grandes répercussions à la fois sur les épargnants et sur l'industrie de la retraite.

Conseils pour la planification de la retraite

• Pour obtenir de l'aide à la fois pour épargner pour la retraite et pour retirer votre épargne légalement et efficacement, envisagez de travailler avec un conseiller financier. Trouver un conseiller financier qualifié n'a pas à être difficile. Les actifs intelligents outil gratuit vous met en contact avec jusqu'à trois conseillers financiers qui desservent votre région, et vous pouvez interviewer vos conseillers sans frais pour décider lequel vous convient le mieux. Si vous êtes prêt à trouver un conseiller qui peut vous aider à atteindre vos objectifs financiers, commencez maintenant.

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