Si vous avez plus de 72 ans avec un IRA, assurez-vous de le faire avant la fin de l'année

La pénalité pour avoir ignoré un RMD est de 50% de ce qui était censé être retiré - par exemple, quelqu'un dont le RMD était de 1,000 500 $ ferait face à une pénalité de 500 $ en plus de son RMD. Quelqu'un qui prend une distribution partielle paierait quand même l'amende, donc dans l'exemple précédent, si le contribuable ne prenait que 1,000 $ sur les 250 XNUMX $ qu'il était censé prendre, il ferait face à une pénalité de XNUMX $. 

Apparemment, il y a un grand nombre d'adultes âgés qui attendent jusqu'à la dernière minute.

Au 11 novembre, Fidelity Investments estimait avoir 1.5 million de clients appartenant à cette catégorie, représentant un total de 21.5 milliards de dollars en fonds de retraite, dont 1.8 milliard de dollars en fonds de retraite pour les personnes prenant un RMD pour la première fois. 

Sur ce montant total, environ 31 % des clients IRA éligibles au RMD de Fidelity n'avaient prélevé aucun montant de leur(s) IRA Fidelity pour satisfaire leur RMD pour 2022. En outre, 27 % supplémentaires n'avaient prélevé qu'une partie de leur RMD pour 2022. , dit Fidélité.

Fidelity a déclaré que les tendances ne sont pas inhabituelles car les gens attendent souvent de voir comment le marché boursier se comporte tout au long de l'année, tandis que d'autres oublient ou n'ont pas de besoins urgents pour l'argent, a déclaré Sham Ganglani, directeur de la retraite de Fidelity.

"La plupart des investisseurs reportent aussi longtemps qu'ils le peuvent", a convenu Rob Williams, directeur général de la planification financière chez Charles Schwab.

Pourquoi les gens attendent-ils ?

« Les gens attendent parce qu'ils espèrent que le marché boursier montera et ils veulent garder leur argent plus longtemps pour croître. Cette année, le marché a baissé, donc attendre n'a pas aidé », a déclaré Kelly Webber, vice-présidente et directrice de l'administration des fiducies pour Spinnaker Trust. « Il est si difficile de chronométrer le marché. Il est logique d'étaler les distributions tout au long de l'année.

« L'attente peut également entraîner des retards, car les institutions financières peuvent être très occupées en novembre et décembre avec les besoins de planification et de dons de fin d'année. Cela, combiné aux vacances, peut le rendre très occupé. Vous voulez vous assurer de ne pas manquer la date limite, alors n'attendez pas les mois d'hiver », a déclaré Webber.

L'Internal Revenue Service exige que les personnes de plus de 72 ans prennent chaque année un RMD auprès des IRA traditionnels (y compris les roulements et les SEP), ainsi que des IRA simples. Vous payez des impôts sur les montants RMD. 

Lire: 7 choses à savoir sur les distributions minimales requises

Les RMD sont basés sur le solde du compte au 31 décembre de l'année précédente. Par exemple, si vous avez un compte IRA traditionnel, votre solde au 31 décembre 2021 a été utilisé pour calculer votre RMD 2022. Le RMD global est calculé en fonction du solde du compte et de l'espérance de vie.

L'exception est s'il s'agit de votre premier RMD. Vous êtes autorisé à reporter la prise de votre premier RMD jusqu'au 1er avril de l'année suivante. Pour ceux qui auront 72 ans en 2022, ils peuvent reporter leur premier RMD jusqu'au 1er avril 2023.

Cependant, cela signifie que vous prendriez deux RMD en un an, ce qui pourrait vous faire passer à une tranche d'imposition plus élevée et vous obliger à payer plus d'impôts, a déclaré Webber.

Bien que les règles puissent sembler déroutantes, il existe des calculateurs RMD connectés à diverses sociétés de courtage et votre propre société financière devrait vous alerter sur votre RMD attendu. De nombreux clients choisissent de mettre en place des retraits automatiques afin d'éviter de manquer la date limite de l'IRS. 

Fidelity a déclaré qu'il rappelait aux clients de s'inscrire à un service de retrait automatique RMD gratuit, permettant aux gens de choisir un calendrier et de calculer automatiquement le montant RMD, puis d'effectuer le retrait et de distribuer les fonds où et quand ils le souhaitent. Cette année, Fidelity a déclaré avoir vu près de 45 % des clients éligibles utiliser ce service gratuit.

Pour les investisseurs à la recherche de moyens de réduire leur revenu imposable, ou simplement d'être caritatifs, envisagez une distribution caritative qualifiée (QCD). Pour les investisseurs âgés de 70 ans et demi ou plus, jusqu'à un montant total de 100,000 XNUMX $ peut être donné à un organisme de bienfaisance qualifié préféré.

Lire: 7 façons de faire en sorte que vos dons de bienfaisance comptent – ​​même dans un marché baissier 

Ce montant compterait pour le RMD pour l'année une fois que vous atteignez l'âge de 72 ans et que vous êtes éligible. Il peut également être exclu du revenu imposable et les investisseurs n'ont pas besoin de détailler les déductions pour le faire. 

Mais gardez à l'esprit que pour qu'un QCD compte dans le RMD de l'année en cours, les fonds doivent sortir de l'IRA avant la date limite de RMD. 

"Une distribution caritative qualifiée est un moyen puissant de combiner des avantages fiscaux avec les dons que vous feriez de toute façon. C'est une stratégie attrayante », a déclaré Schwab's Williams, qui a averti que le QCD doit aller directement à l'organisme de bienfaisance et ne pas passer entre les mains de l'investisseur.

Les RMD sont assujettis à l'impôt fédéral sur le revenu aux taux ordinaires de l'impôt sur le revenu. Les RMD de Roth 401(k)s ne sont pas imposés tant qu'ils satisfont aux exigences d'une distribution qualifiée, y compris avoir satisfait à la règle des cinq ans pour les contributions Roth. 

Pour les IRA hérités, les règles RMD sont compliquées et peuvent varier en fonction du moment où vous avez hérité du plan, du décès du propriétaire d'origine et de votre relation avec le propriétaire d'origine du compte. Les règles régissant les IRA hérités peuvent changer avec la disposition SECURE 2.0 du Congrès, ce qui affecterait les RMD des années futures. 

"Obtenez de l'aide même si vous ne pensez pas en avoir besoin", a déclaré Williams. "Les règles héritées de l'IRA sont très complexes. Obtenez de l'aide et faites-le avant la fin de l'année.