J'ai un testament, mais comment gérer mes actifs après mon décès ?

Comprendre ce dont vous avez besoin pour soutenir vos proches pendant et après votre vie peut être une tâche ardue. Surtout quand il s'agit de la question des actifs et des finances. De nombreuses personnes prennent des mesures telles que la création d'un testament ou d'une fiducie par le biais d'un conseiller financier. Mais au-delà de ces accords juridiques, se pose la question de savoir si des véhicules financiers spéciaux sont nécessaires. Dans le cas d'une fiducie, il est possible d'utiliser un outil appelé compte bancaire en fiducie.

Qu'est-ce qu'une fiducie ?

Fiducies et testaments sont tous deux des outils de planification successorale, mais ils ont des objectifs différents. Un testament est un document juridique qui décrit ce qu'il advient de vos biens après votre décès. Une fiducie, en revanche, est une entité juridique dans laquelle des actifs sont placés. Cette entité est techniquement propriétaire de vos actifs, avec un fiduciaire qui les gère. Une fiducie implique un constituant, curateur et les bénéficiaires. Les fiducies peuvent également être révocables ou irrévocables – les premières peuvent être modifiées ou même pliées, tandis que les secondes sont permanentes.

Qu'est-ce qu'un compte bancaire en fiducie ?

Avec un compte bancaire en fiducie, une personne ou une entité contrôle les actifs du compte au nom d'un tiers ou d'un bénéficiaire. Il permet aux concédants de fixer les conditions de gestion et de distribution finale des actifs aux bénéficiaires. (Un exemple est la création d'un compte pour payer les taxes foncières ou pour créer un fonds de scolarité universitaire.) Dans ce cas et en général, les processus de fiducie sont utiles pour éviter le processus d'homologation par lequel un testament doit passer, ce qui peut coûter beaucoup d'argent et de temps.

Les comptes bancaires en fiducie détiennent les actifs, mais les fonds peuvent être utilisés pour payer les dépenses lors de la distribution de la fiducie. Le fait d'avoir un compte séparé facilite le transfert de fonds dans les comptes et le suivi des dépenses connexes. Il est important de pouvoir distribuer les fonds rapidement et facilement, surtout si la fiducie a été créée pour répondre à des besoins immédiats, comme le décès d'un parent ou d'un tuteur, ou des frais médicaux urgents.

Comment ouvrir un compte bancaire en fiducie

Pour ouvrir un compte comme celui-ci, vous devrez d'abord déterminer si votre banque propose ces types de comptes, puis rassembler des documents et remplir une demande. S'ils sont offerts, vous devriez demander la plupart des informations que vous pourriez autrement demander sur n'importe quel compte bancaire : s'il y a des exigences de solde, des frais, des dépôts d'ouverture minimum, etc. Les documents dont vous aurez besoin peuvent inclure une pièce d'identité valide, des formulaires fiscaux , le nom de la fiducie et toute autre information à jour la concernant. Dans certains cas, vous pourrez même convertir un compte bancaire existant en compte en fiducie.

L'histoire continue

Puisqu'un compte bancaire en fiducie est un compte de dépôt qui peut être ouvert par un fiduciaire au profit d'un bénéficiaire, il protège les actifs pendant et après la vie du constituant. En tant que tel, il doit avoir un objet précis, désigner un bénéficiaire et énumérer devoirs spécifiques du syndic selon la volonté du concédant. L'ouverture du compte nécessitera la fiducie écrite réelle avec un numéro de sécurité sociale ou d'identification fiscale. (Cela peut également nécessiter les services d'un avocat.)

Cela signifie que, qu'un constituant ouvre ou non un compte courant en fiducie pour le financer pour les bénéficiaires ou le préparer pour un fiduciaire, l'accord de fiducie doit d'abord être créé avec ce qu'on appelle une certification de confiance (une version abrégée de l'accord de fiducie complet généralement utilisé dans les documents officiels). Seuls le constituant ou le constituant de la fiducie et leurs fiduciaires sont autorisés à créer un compte courant en fiducie.

Financement d'un compte bancaire en fiducie

Il existe de nombreuses façons de financer une fiducie compte courant. Le constituant ou le fiduciaire devra approvisionner le compte en déposant personnellement les fonds de toute source à leur disposition, selon le plan établi par la fiducie. Les autres moyens de financer une fiducie comprennent les comptes d'épargne, les versements d'assurance-vie, les fonds de retraite, etc.

Le fiduciaire et le constituant doivent discuter de la façon dont le compte doit être financé afin que le fiduciaire puisse agir selon les souhaits du constituant. Seul un fiduciaire désigné pourra accéder à un compte courant en fiducie. Les dépenses dont ils pourraient avoir besoin de tenir compte comprennent les dettes, les factures de services publics, les taxes foncières, les autres taxes, les frais d'assurance et les honoraires d'avocat - pour n'en nommer que quelques-uns. Puisqu'il s'agit essentiellement d'un compte bancaire, il sera assuré par la FDIC, mais le montant assuré dépend de quelques facteurs, notamment le type de fiducie.

Conclusion

Il est important d'avoir un testament afin d'indiquer ce qu'il adviendra de vos biens après votre décès, mais si vous avez besoin d'un compte financier pour gérer les biens au nom de vos bénéficiaires, un confiance et un compte bancaire en fiducie pourrait être plus approprié pour vous. Parlez à vos représentants bancaires et/ou à un conseiller financier pour voir si cette approche vous convient.

Conseils de planification successorale

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