Comment maximiser votre déduction fiscale pour les dons de bienfaisance

En cette saison des Fêtes, il est peut-être possible de réduire vos impôts tout en soutenant votre organisme de bienfaisance préféré, disent les experts.  

Malgré l'économie chancelante, la plupart des Américains prévoient de donner des montants similaires cette année comme ils l'ont fait l'année dernière, un récent Edward Jones étude trouvé.

Bien que les allégements fiscaux soient généralement ne sont pas la principale raison de donner, les experts disent que certains donateurs peuvent manquer la possibilité d'une déduction. 

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"Beaucoup de gens donnent de l'argent et n'obtiennent aucun avantage fiscal parce qu'ils ne donnent pas assez pour détailler", a déclaré Jeremy Finger, planificateur financier agréé, fondateur et PDG de Riverbend Wealth Management à Myrtle Beach, en Caroline du Sud.

Voici ce qu'il faut savoir sur la déduction caritative avant d'ouvrir votre portefeuille et deux des « meilleures » façons de donner, selon les conseillers financiers.

Lors du dépôt de votre déclaration, vous réduisez votre revenu imposable en soustrayant le plus élevé de la déduction forfaitaire ou de vos déductions détaillées totales - qui peuvent inclure des dons de bienfaisance. 

Ancien Président Donald TrumpLa refonte fiscale de 2017 a presque doublé la déduction forfaitaire, ce qui rend les déclarants moins susceptibles de détailler.

Pour 2022, la déduction forfaitaire est de 12,950 25,900 $ pour les déclarants célibataires ou de 2022 XNUMX $ pour les couples mariés qui déposent ensemble. Et si vous bénéficiez de la déduction forfaitaire en XNUMX, vous ne pouvez pas demander une déduction détaillée pour les dons de bienfaisance.

Si vous vous attendez à détailler les déductions, votre radiation caritative dépend du type d'actif que vous donnez.

Juan Ros, CFP chez Forum Financial Management à Thousand Oaks, en Californie, a déclaré que les investissements rentables dans un compte de courtage imposable sont "généralement le meilleur type d'actif à donner".

Voici pourquoi : en faisant don d'un actif apprécié, vous bénéficierez d'une déduction caritative égale à la juste valeur marchande tout en évitant les impôts sur les gains en capital que vous auriez autrement dû en vendant, a-t-il déclaré. 

Bien sûr, vous voudrez confirmer que votre organisme de bienfaisance préféré peut accepter des dons autres qu'en espèces.

Avec la plupart des portefeuilles en baisse de 15 % à 25 % pour l'année, il peut être tentant de se débarrasser des actions dont la valeur a baissé. Mais il vaut mieux vendre ces actifs, récolter les pertes et faire don du produit en espèces à une association caritative, a déclaré Ros.

Si vous avez 70 ans et demi ou plus, faire un don directement à partir d'un compte de retraite individuel traditionnel est "généralement la meilleure façon de donner", a déclaré Mitchell Kraus, CFP et propriétaire de Capital Intelligence Associates à Santa Monica, en Californie. 

La stratégie, connue sous le nom de «distribution caritative qualifiée", ou QCD, implique un transfert direct d'un IRA à un organisme de bienfaisance admissible. Vous pouvez donner jusqu'à 100,000 XNUMX $ par année et cela peut compter comme votre distribution minimale requise si vous transférez l'argent à 72 ans.  

Étant donné que le don n'apparaît pas comme un revenu, vous bénéficierez toujours d'un allégement fiscal, même si vous ne détaillez pas les déductions, a déclaré Kraus. La réduction de votre revenu brut ajusté peut aider à éviter de déclencher d'autres problèmes fiscaux, tels que primes Medicare partie B et partie D plus élevées.