Comment trouver la base de coût de l'ancien stock

Acheter bas et vendre haut est l'une des règles les plus fondamentales de l'investissement en actions. Connaître le prix de base des actions que vous achetez peut vous aider à estimer votre profit potentiel si vous décidez de vendre. Vous devrez peut-être également connaître le prix de base à des fins fiscales lorsque vous déclarez des gains ou des pertes en capital. Mais, si vous n'êtes pas sûr de ce que vous avez payé, il existe quelques options pour trouver la base de coût de l'ancien stock. Voici ce que vous devez savoir.

A conseiller financier peut vous aider à créer un plan financier adapté à vos besoins et à vos objectifs.

Qu'est-ce que la base des coûts ?

Base de coût est le prix d'achat initial d'un actif. Lorsque vous achetez des actions, des fonds communs de placement ou d'autres titres, votre base de coût est le prix que vous payez le jour où vous l'achetez. Le coût de base comprend le prix de l'actif, ainsi que les frais de courtage, les frais de chargement des fonds communs de placement et tous les autres frais que vous payez pour négocier.

Il existe différentes raisons pour lesquelles vous pourriez avoir besoin de savoir comment trouver la base de coût des anciens stocks ou d'autres actifs. Comme mentionné, vous pouvez utiliser la base de coût pour estimer combien d'un gain en capital vous pourriez vous en rendre compte en vendant des actions dont la valeur a augmenté. Cela peut être utile pour déterminer s'il faut vendre maintenant ou conserver ses investissements un peu plus longtemps.

Les gains en capital provenant de la vente d'actions ou d'autres investissements sont imposables selon les règles de l'IRS. Le taux d'imposition des plus-values ​​à court terme s'applique aux investissements détenus depuis moins d'un an. Vous paierez le taux d'imposition des gains en capital à long terme le plus favorable pour les investissements détenus pendant plus d'un an.

Le coût de base peut également vous indiquer le montant de la perte en capital que vous pourriez réaliser si vous vendez des actions dont la valeur a chuté. L'IRS permet aux investisseurs de déduire jusqu'à 3,000 XNUMX $ de pertes en capital du revenu ordinaire chaque année, ou 1,500 XNUMX $ dans le cas des couples mariés qui produisent des déclarations distinctes.

Comment trouver la base de coût de l'ancien stock

Pour trouver la base de coût des anciens stocks, vous devez d'abord savoir ce que vous avez payé pour cela. Cette tâche peut être simple, selon le moment où vous avez acheté l'investissement. Le code des impôts oblige les maisons de courtage à déclarer votre base de coût à l'IRS lorsque vous vendez un investissement. Mais cette règle ne s'applique que si l'investissement a été acheté à des dates précises ou après.

L'histoire continue

Par exemple, une déclaration est requise si vous avez acheté :

• Actions au 1er janvier 2011 ou après

• Fonds communs de placement, fonds négociés en bourse (FNB) et les régimes de réinvestissement des dividendes (DRIP) le ou après le 1er janvier 2012

• Obligations, options et autres titres à compter du 1er janvier 2014

La base de coût est rapportée sur Formulaire IRS 1099 B. Si vous recevez un formulaire 1099 B et que la case de base de coût est vide, il existe d'autres moyens de trouver la base de coût pour les anciens stocks.

Tout d'abord, vous pouvez vous connecter à votre compte de courtage et examinez vos relevés de transaction pour la période au cours de laquelle vous avez acheté le stock. Gardez à l'esprit que si vous avez acheté des actions de la même action à des dates différentes, vous devrez peut-être consulter plusieurs relevés ou confirmations de transaction.

Si vous ne trouvez pas les informations dont vous avez besoin en ligne, vous pouvez essayer d'appeler la maison de courtage pour voir si elle peut vous fournir des numéros. Vous pouvez également consulter les données historiques sur les prix des actions pour trouver le prix moyen de l'action le jour où vous l'avez achetée. Si cela échoue, vous pourrez peut-être obtenir des données historiques sur les prix directement auprès de l'entreprise.

Comment calculer la base de coût pour l'ancien stock

Il existe plusieurs façons d'aborder la comptabilité lorsque vous essayez de trouver la base de coût de l'ancien stock. Tout d'abord, vous pouvez utiliser la méthode "premier entré, premier sorti" (FIFO), qui est généralement recommandée si vous avez acheté plusieurs actions de la même action à des dates différentes.

Si vous calculez la base des coûts en utilisant les règles du premier entré, premier sorti, vous utiliserez le prix que vous avez initialement payé pour les actions. Cette méthode suppose que les actions que vous achetez en premier sont celles pour lesquelles vous payez le moins d'argent.

Alors, disons que vous achetez 100 actions en compagnie XYZ le 1er mars, à nouveau le 1er juillet et encore une fois le 1er octobre de la même année. Vous payez 100 $ par action en mars, 125 $ par action en juillet et 140 $ par action en octobre. La méthode du premier entré, premier sorti utiliserait les 100 $ par action que vous avez remboursés en mars pour calculer votre base de coût pour toutes les actions que vous vendez.

Premier entré, premier sorti est un moyen simple de calculer la base des coûts. Mais cela peut entraîner la réalisation d'un gain en capital plus important sur papier, ce qui pourrait signifier devoir payer plus d'impôts lors de la vente d'actions à profit. Certaines maisons de courtage utilisent cette méthode pour calculer automatiquement la base des coûts, sauf si vous choisissez la méthode d'identification spécifique.

La méthode d'identification spécifique signifie que vous pouvez choisir quelles actions sont vendues, en fonction de ce que vous avez initialement payé pour elles. Ainsi, en utilisant l'exemple précédent, vous pouvez décider quel prix (100 $, 125 $ ou 140 $) doit être utilisé pour calculer votre base de coûts.

Cette méthode pourrait potentiellement réduire votre assujettissement à l'impôt en minimisant les gains en capital, mais cela nécessite un peu plus de travail de votre part. Vous aurez besoin de savoir ce que vous avez payé pour les actions chaque fois que vous les achetez. Vous devrez également être précis en indiquant à votre courtier quelles actions vendre, c'est-à-dire vendre 100 actions XYZ achetées le 1er mars pour 100 $ chacune.

Conseils de tenue de registres sur la base des coûts pour les investisseurs

Selon le moment où vous avez acheté des actions ou d'autres investissements, votre maison de courtage devrait suivre votre base de coûts pour vous. Mais il peut toujours être judicieux de conserver vos propres enregistrements afin d'avoir une sauvegarde.

Voici trois conseils qui FINRA suggère pour garder une trace de la base des coûts lors de l'achat et de la vente d'actions :

• Enregistrez les confirmations de transaction que votre maison de courtage vous envoie chaque fois que vous effectuez une transaction

• Notez tous les dividendes en actions qui vous sont versés ou les distributions autres que les dividendes, car ceux-ci peuvent être pris en compte dans les calculs de base des coûts.

• Si vous achetez plusieurs actions de la même action et que vous prévoyez d'utiliser une identification spécifique pour les calculs de base des coûts, notez la date d'achat des actions et le prix

N'oubliez pas non plus que vous devrez peut-être utiliser une méthode différente pour trouver la base de coût pour actions dont vous héritez ou recevoir en cadeau. Dans ce cas, vous devrez peut-être effectuer vos calculs en utilisant la base du propriétaire d'origine ou la juste valeur marchande des actions au moment où vous les avez reçues.

Conclusion

Savoir comment trouver la base de coût des anciennes actions est important pour la déclaration fiscale lorsque vous achetez ou vendez des investissements. Plus vous êtes en mesure de minimiser l'impôt à payer, plus vous pouvez conserver le rendement de vos placements.

Conseils pour investir

• Pensez à parler à votre conseiller financier sur la recherche de la base de coût de l'ancien stock, si vous n'êtes pas sûr de la méthode à utiliser. Si vous n'avez pas encore de conseiller financier, en trouver un ne doit pas être compliqué. L'outil gratuit de SmartAsset vous met en contact avec jusqu'à trois conseillers financiers qui desservent votre région, et vous pouvez interviewer vos conseillers sans frais pour décider lequel vous convient le mieux. Si vous êtes prêt à trouver un conseiller qui peut vous aider à atteindre vos objectifs financiers, commencez maintenant.

• Collecte des pertes fiscales peut vous aider à réduire votre facture d'impôt si vous déclarez des gains en capital. Récolter des pertes signifie simplement vendre des actions à perte pour compenser les gains de votre portefeuille. Si vous investissez par l'intermédiaire d'un conseiller robo, cela peut être fait pour vous automatiquement. Mais vous pouvez récolter vous-même les pertes via un compte de courtage imposable.

Crédit photo : ©iStock.com/Worawee Meepian, ©iStock.com/Prostock-Studio, ©iStock.com/Drazen_

Le poste Comment trouver la base de coût de l'ancien stock apparaît en premier sur Blog SmartAsset.