Comment les riches évitent les impôts

Investir de l'argent peut vous aider à créer de la richesse, mais les impôts peuvent réduire considérablement vos revenus. Suivre une stratégie acheter, emprunter, mourir est un moyen de minimiser votre impôt à payer et de préserver une plus grande partie de votre patrimoine. Le concept « acheter, emprunter, mourir » a été développé par le professeur Ed McCaffery dans les années 1990 pour expliquer comment les gens deviennent riches et le restent. Près de 30 ans plus tard, le terme a refait surface au milieu des discussions sur l'inégalité fiscale et sur ce que les gens ordinaires peuvent faire pour réduire leur fardeau fiscal, dont nous discutons ci-dessous. Si vous cherchez de l'aide pour votre stratégie de placement, envisagez de travailler avec un conseiller financier.

Acheter, emprunter, mourir, qu'est-ce que c'est ?

Acheter, emprunter, mourir est un concept qui tente d'expliquer comment les personnes les plus riches peuvent conserver leur patrimoine en minimisant ce qu'elles paient en impôts. La théorie soutient que les riches ne jouent pas le système fiscal avec échappatoires ou pratiques frauduleuses. Au lieu de cela, ils limitent ce qu'ils doivent payer en impôts grâce à des investissements et à une planification stratégiques.

C'est ce qu'on appelle acheter, emprunter, mourir parce que ce sont les trois composantes de la façon dont la stratégie fonctionne. McCaffery a développé le concept pour aider à expliquer comment les riches se positionnent pour payer moins d'impôts proportionnellement par rapport à l'Américain moyen.

Comment fonctionne une stratégie Acheter, Emprunter, Mourir ?

Acheter, emprunter, mourir est en fait une stratégie assez simple une fois que vous comprenez ce que représente chacune des trois étapes. Examinons chaque étape ou élément de la stratégie, une à la fois, pour mieux comprendre ce qui se passe en cours de route.

Étape 1: acheter

La partie "acheter" est ce à quoi cela ressemble. Vous utilisez une partie de votre patrimoine pour acheter des actifs qui s'apprécient. L'appréciation des actifs comprend des éléments tels que :

Le but est de capitaliser sur l'augmentation de valeur que ces actifs réalisent au fil du temps. L'immobilier, par exemple, a tendance à prendre de la valeur d'une année sur l'autre, contrairement aux véhicules et autres formes de biens immobiliers. Posséder une propriété peut également être un moyen de se prémunir contre la hausse de l'inflation ou la volatilité accrue du marché boursier.

L'histoire continue

De plus, l'achat d'un bien immobilier peut entraîner des allégements fiscaux si vous êtes en mesure d'amortir l'amortissement. Vous pouvez également générer un revenu courant si vous posséder un bien locatif que vous louez à la saison ou à plein temps.

Idéalement, vous achetez des actifs qui prendront de la valeur avec report d'impôt et généreront un revenu passif. Le revenu passif est de l'argent que vous n'avez pas à travailler pour gagner. Dividendes gagnés sur les actions, par exemple, sont une autre forme de revenu passif.

Partie 2 : Emprunter

Une fois que vous avez acheté des actifs qui s'apprécient, l'étape suivante consiste à emprunter sur eux. En d'autres termes, vous utilisez ces actifs comme garantie pour des prêts.

Pourquoi ferais-tu ça? Selon la stratégie acheter, emprunter, mourir, l'effet de levier des actifs en garantie vous permet d'emprunter de l'argent tout en préservant la valeur des actifs sous-jacents. Plutôt que de vendre d'investissements pour de l'argent et des impôts sur les gains en capital, vous pouvez emprunter sur vos actifs à la place.

Il y a ici un double avantage fiscal puisque vous n'êtes pas redevable de l'impôt sur les gains en capital et que le produit du prêt n'est pas considéré comme un revenu imposable.

Bien sûr, il est important d'utiliser les bons actifs comme levier pour un prêt. Encore une fois, c'est là que posséder un bien immobilier peut s'avérer utile, car vous pouvez l'utiliser comme garantie pour garantir des prêts. En revanche, contracter un prêt sur votre compte de retraite peut épuiser votre patrimoine et entraîner potentiellement une baisse d'impôt.

Lorsque vous sortez un Prêt 401 (k), par exemple, vous empruntez à vous-même, mais l'argent que vous retirez ne fructifie pas avec report d'impôt. Cela peut compromettre votre stratégie de création de richesse à long terme. Il existe un risque supplémentaire dans la mesure où si vous n'êtes pas en mesure de rembourser le prêt, l'IRS traite le montant total comme une distribution imposable.

Partie 3 : Mourir

Penser à la mort n'est pas agréable, mais les gens riches comprennent l'importance de la planification successorale et ce qu'il advient des actifs à votre décès. Minimiser l'impôt sur les successions est souvent une priorité absolue, car cela peut vous aider à laisser une plus grande partie de votre patrimoine à vos proches.

Dans une stratégie d'achat, d'emprunt et de décès, les personnes qui héritent de votre succession peuvent utiliser certains des actifs que vous avez légués pour rembourser les prêts en cours. Cela leur évite d'avoir à régler ces dettes de leur propre poche.

De plus, vos héritiers bénéficient d'un augmentation de la base de coûts de ces actifs une fois qu'ils les reçoivent. Cette augmentation leur permet d'éviter tout impôt sur les plus-values ​​dû sur la vente des actifs dont ils héritent. L'autre option est pour eux de conserver les actifs et de ne pas les vendre. S'ils décident d'emprunter cette voie, ils peuvent continuer à mettre en œuvre une stratégie d'achat, d'emprunt et de décès pour eux-mêmes et la prochaine génération d'héritiers.

Acheter, emprunter, mourir fonctionne-t-il vraiment ?

Une stratégie acheter, emprunter, mourir peut être un moyen efficace de minimiser l'imposition pour les personnes qui ont la capacité de la suivre. L'achat d'actifs qui s'apprécient vous permet de bénéficier de leur croissance à long terme tout en profitant potentiellement d'un revenu courant. Vous pouvez ensuite utiliser ces actifs pour garantir des prêts qui ne constituent pas un revenu imposable.

Le principal défaut de l'achat, emprunter, mourir est qu'il faut une certaine somme d'argent pour profiter de cette approche. Quelqu'un dont la valeur nette se situe dans une fourchette à quatre ou cinq chiffres, par exemple, peut ne pas disposer de moyens suffisants pour acheter des actifs qui s'apprécient. Ce n'est peut-être pas un problème pour quelqu'un qui a une valeur nette de 1 million de dollars ou plus.

En d'autres termes, il faut de la richesse pour créer de la richesse en utilisant une stratégie d'achat, d'emprunt, d'achat, ce qui n'est pas réaliste pour la plupart des gens. Si vous êtes propriétaire d'une maison, vous avez peut-être déjà un actif qui s'apprécie pour commencer. Mais vos seules options d'emprunt peuvent se limiter à un prêt sur valeur domiciliaire ou à une marge de crédit.

Utiliser un prêt sur valeur domiciliaire ou HELOC accéder à de l'argent peut être problématique si vous n'êtes pas en mesure de suivre les paiements. Si vous faites défaut sur le prêt, le prêteur pourrait engager une procédure de forclusion contre vous. Dans le pire des cas, vous pourriez finir par perdre votre seul actif qui s'apprécie.

Conclusion

Acheter, emprunter, mourir est un moyen légitime de minimiser ce que vous payez en impôts pendant que vous travaillez à créer de la richesse. Cependant, la mise en œuvre de cette stratégie peut être difficile si vous ne disposez pas encore de beaucoup de ressources financières. En attendant, vous pouvez travailler sur l'augmentation de la richesse par des moyens plus traditionnels. Par exemple, maximiser votre 401(k) ou ouvrir un Compte de retraite individuel (IRA) peut être un excellent moyen de commencer à créer de la richesse sur une base fiscalement avantageuse.

Conseils de planification successorale

• Envisagez de discuter avec votre conseiller financier de la façon dont vous pourriez inclure acheter, emprunter et mourir dans votre plan financier. Votre conseiller peut également être en mesure de vous proposer d'autres moyens de réduire votre fardeau fiscal grâce à des investissements fiscalement avantageux. Si vous n'avez pas encore de conseiller financier, en trouver un n'a pas à être difficile. L'outil gratuit de SmartAsset vous met en contact avec jusqu'à trois conseillers financiers qui desservent votre région, et vous pouvez interviewer vos conseillers sans frais pour décider lequel vous convient le mieux. Si vous êtes prêt à trouver un conseiller qui peut vous aider à atteindre vos objectifs financiers, commencez maintenant.

• La planification fiscale n'est qu'une des considérations lors de la création d'un plan successoral. Il est également important de réfléchir à la manière dont vos biens seront transmis à vos héritiers. La création d'un testament est une étape fondamentale de la planification successorale, mais vous pouvez également explorer les avantages de l'établissement d'une fiducie. D'autres éléments à considérer comprennent les besoins d'assurance-vie et la création de flux de revenus supplémentaires. Un rente, par exemple, peut vous fournir une source constante de revenu à la retraite afin que vous n'ayez pas à dépenser d'autres actifs.

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