Les investissements immobiliers peuvent être des actifs lucratifs. Cependant, ils peuvent également subir impôts sur les plus-values qui affaiblissent vos profits. Heureusement, vous pouvez implémenter tactique qui réduisent l'impôt sur les gains en capital afin que vous puissiez conserver une plus grande partie de votre argent. Bien que l'IRS taxe différemment les gains à court et à long terme, vous pouvez lutter contre les taux d'imposition élevés sur les deux. Nous expliquerons les gains en capital à court et à long terme et comment éviter que les impôts associés ne vous coûtent un bras et une jambe.
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Que sont les impôts sur les gains en capital?
Tu payes les gains en capital impôts lorsque vous tirez profit de la vente d'actifs. Vous pouvez encourir deux types d'impôts sur les plus-values : assistance technique à court terme ainsi que long-term. Les gains en capital à court terme proviennent de la vente d'actifs que vous détenez depuis moins d'un an. D'autre part, les plus-values à long terme proviennent de la vente d'actifs après les avoir détenus pendant un an ou plus. Ainsi, si vous vendez un placement propriété, le temps pendant lequel vous l'avez possédé avant de le vendre déterminera le type d'impôt sur les gains en capital que vous payez.
Comment les gains en capital sont-ils imposés?
L'IRS impose les gains en capital à court terme comme un revenu standard, ce qui signifie que votre tranche d'imposition déterminera votre taux d'imposition. Tranches d'imposition sur le revenu sont les suivants : 10 %, 12 %, 22 %, 24 %, 32 %, 35 % et 37 %. Votre revenu détermine vos taux d'imposition des plus-values.
Par exemple, disons que vous gagnez 85,000 30,000 $ grâce à votre travail quotidien. Vous vendez un immeuble de placement neuf mois après l'avoir acheté et réalisez un profit de 115,000 24 $. La vente se traduit par un gain en capital à court terme et votre revenu est de XNUMX XNUMX $ lorsque vous produisez des impôts. De plus, vous êtes un déclarant unique, plaçant une partie de vos revenus dans les XNUMX % tranche d'imposition.
À l'inverse, les plus-values à long terme ont des taux d'imposition différents de ceux à court terme : 0 %, 15 % et 20 %, selon votre niveau de revenu et votre statut de déclaration. Pour 2023, les déclarants célibataires gagnant jusqu'à 44,625 0 $ reçoivent le taux de XNUMX %. Les déclarants célibataires dont le revenu se situe entre 44,626 492,300 $ et 15 XNUMX $ paieront XNUMX %. Enfin, les déclarants célibataires dont le revenu est supérieur à 492,300 20 $ paieront 125,000 % d'impôt sur les gains en capital à long terme. De plus, les déclarants célibataires gagnant 3.8 XNUMX $ ou plus par an paieront un impôt net sur le revenu de placement de XNUMX % sur les gains en capital provenant de biens immobiliers.
Un couple marié qui dépose conjointement des impôts en 2023 paiera 0% s'il gagne jusqu'à 89,250 15 $. Le taux de 89,251 % s'applique si le couple gagne entre 553,850 20 $ et 553,850 XNUMX $. Le taux de XNUMX % s'applique s'ils gagnent plus de XNUMX XNUMX $.
Comment limiter les plus-values sur les immeubles de placement immobilier
Vous pouvez utiliser diverses stratégies pour éviter les plus-values sur les biens immobiliers :
Utiliser des fonds à imposition différée
Vous n'êtes pas obligé d'investir dans l'immobilier avec des dollars de votre compte bancaire. Au lieu de cela, vous pouvez utiliser votre compte de retraite individuel (IRA) or 401 (k). Le dépôt des bénéfices de placement dans votre compte de placement permet à votre argent de fructifier à l'abri de l'impôt. De plus, vos contributions à l'IRA peuvent vous rapporter une autre déduction fiscale.
Faites de la propriété votre résidence principale
Le service des recettes internes (IRS) exonère les ventes de résidence principale de impôts sur les plus-values jusqu'à 500,000 250,000 $ pour les déclarants conjoints mariés et XNUMX XNUMX $ pour les déclarants célibataires. Vous pouvez également éviter de payer des impôts sur les déductions pour amortissement de cette façon. L'utilisation de cette option implique de remplir les conditions suivantes :
Posséder la maison pendant au moins deux des cinq dernières années
Vivant dans la maison comme résidence principale pendant au moins deux des cinq dernières années
Vous n'avez pas pris d'exemption de résidence principale depuis deux ans
Récolte des pertes fiscales
Collecte des pertes fiscales signifie vendre délibérément un actif à perte pour atténuer les bénéfices d'un autre actif. Par conséquent, vous pouvez vendre une propriété à un prix inférieur à celui que vous avez acheté, ce qui réduit vos impôts.
Par exemple, disons que vous vendez une propriété et gagnez 30,000 25,000 $. Vous ne voulez pas payer d'impôts sur ce gain, alors vous vendez une autre propriété pour 5,000 XNUMX $ de moins que ce que vous avez payé. Par conséquent, vous payez des impôts sur XNUMX XNUMX $ de gains en capital.
1031 change
La déduction pour amortissement pour les immeubles locatifs présente un inconvénient majeur : lorsque vous vendez un bien locatif, vous devez des impôts sur le montant de l'amortissement (si vous en avez reçu). Heureusement, le Échange 1031 permet de contourner cette règle.
La Échange 1031 désigne l'utilisation du revenu de la vente d'un immeuble de placement pour acheter un autre immeuble de placement de valeur égale ou supérieure. Ensuite, vous n'avez pas à payer d'impôts sur les déductions d'amortissement antérieures. Cette mise en garde vous permet d'éviter l'impôt sur le revenu sur l'amortissement à perpétuité si vous achetez une autre propriété de valeur égale ou supérieure.
Comment minimiser votre impôt sur les gains en capital
Même si vous ne pouvez pas complètement éviter les impôts sur les plus-values, les tactiques suivantes réduiront vos impôts sur les plus-values :
Déduction pour amortissement
L'IRS permet propriétaires de biens locatifs de déduire un montant d'amortissement annuel de leur revenu. La déduction provient de la durée de vie prévue des biens locatifs, que l'IRS définit comme 27.5 ans. En conséquence, vous pouvez calculer votre déduction pour amortissement en divisant la valeur de votre bien locatif par 27.5 (l'immobilier commercial utilise le chiffre de la durée de vie de 39 ans).
Par exemple, supposons que vous ayez une propriété résidentielle de 250,000 XNUMX $ Propriété d'investissement. En divisant ce chiffre par la durée de vie de la déduction pour amortissement de 27.5, vous obtenez une déduction annuelle de 9,090 XNUMX $.
Déductions détaillées
En règle générale, vous pouvez déduire les coûts de gestion de la propriété, réduisant votre charge fiscale. L'exploitation de votre entreprise d'investissement immobilier entraîne des coûts tels que les frais de déplacement, les frais juridiques et l'équipement commercial. Ces dépenses peuvent s'additionner, mais au lieu de nuire à votre portefeuille, elles peuvent créer un avantage fiscal.
De plus, vous pouvez déduire les intérêts hypothécaires et les frais de réparation ou d'entretien d'un propriété. Par conséquent, la tenue de registres détaillés et la sauvegarde de chaque reçu sont essentielles pour réclamer autant de déductions que possible.
Méthodes pour augmenter la base de propriété
L'amélioration de votre propriété offre deux avantages financiers : les coûts associés peuvent réduire vos impôts sur les plus-values et les améliorations peuvent augmenter la valeur de votre propriété. Voici comment vous pouvez augmenter la base de propriété :
Nouvelles fenêtres et portes
Appareils, toiture et revêtement de sol mis à jour
Rénover les systèmes de plomberie, d'électricité et de CVC
Paiement des commissions aux agents immobiliers
Dépenses pour le évaluation, inspection, et services juridiques
Frais de clôture, y compris la recherche de titre, l'entiercement et les taxes
Conclusion
Les impôts sur les plus-values peuvent limiter vos bénéfices investissements immobiliers. Heureusement, de multiples déductions et stratégies fiscales peuvent réduire votre fardeau fiscal. Par exemple, vous pouvez déduire l'amortissement et faire d'une maison votre résidence principale avant de la vendre. De plus, l'amélioration de votre maison peut augmenter votre base de propriété et réduire vos impôts sur les plus-values. Il est donc essentiel d'être minutieux dans vos recherches et dans la tenue de vos dossiers pour vous assurer de minimiser les impôts sur les gains en capital sur les investissements immobiliers.
Conseils sur l'impôt sur les plus-values immobilières
Vous pouvez tirer le meilleur parti de vos investissements immobiliers en vous familiarisant avec les lois fiscales applicables. UN conseiller financier peut vous aider à comprendre votre situation financière et à tirer le meilleur parti de votre déclaration de revenus. Trouver un conseiller financier qualifié n'a pas à être difficile. L'outil gratuit de SmartAsset vous met en contact avec jusqu'à trois conseillers financiers approuvés qui desservent votre région, et vous pouvez interroger gratuitement votre conseiller pour décider lequel vous convient le mieux. Si vous êtes prêt à trouver un conseiller qui peut vous aider à atteindre vos objectifs financiers, commencez maintenant.
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Si vous envisagez de démarrer une entreprise immobilière, il est sage de faire vos devoirs en premier. Utilisez ce guide pour comment acheter un immeuble de placement.
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Source : https://finance.yahoo.com/news/much-capital-gains-tax-real-140043631.html