Combien de revenus vous pouvez avoir pour 0% d'impôt sur les gains en capital en 2023

Si vous envisagez de vendre des investissements ou de rééquilibrer votre portefeuille imposable, vous serez peut-être moins susceptible de déclencher une facture fiscale en 2023, selon les experts.

Cette semaine, l'IRS a publié des dizaines d'ajustements à l'inflation pour 2023, y compris tranches d'imposition plus élevées, augmentation des déductions forfaitaires, plus grandes exclusions de l'impôt sur les successions et plus. 

L'agence a également relevé les seuils de revenu pour les tranches de plus-values ​​à long terme de 0%, 15% et 20% pour 2023, prélevées sur les actifs rentables détenus pendant plus d'un an.

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"Cela va être assez important", a déclaré Tommy Lucas, planificateur financier agréé et agent inscrit chez Moisand Fitzgerald Tamayo à Orlando, en Floride.

Avec des déductions standard plus élevées et des seuils de revenu pour les gains en capital, il est plus probable que vous tombiez dans la tranche de 0 % en 2023, a déclaré Lucas.

Pour 2023, vous pourriez être admissible au taux de 0 % sur les gains en capital à long terme avec un revenu imposable de 44,625 89,250 $ ou moins pour les déclarants célibataires et de XNUMX XNUMX $ ou moins pour les couples mariés déclarant conjointement.

Les taux utilisent le «revenu imposable», calculé en soustrayant le plus élevé des déductions standard ou détaillées de votre revenu brut ajusté.

En comparaison, vous tomberez dans la tranche de 0 % des gains en capital à long terme en 2022 avec un revenu imposable de 41,675 83,350 $ ou moins pour les déclarants célibataires et de XNUMX XNUMX $ ou moins pour les couples mariés déclarant conjointement.

Avec un revenu imposable inférieur aux seuils, vous pouvez vendre des actifs rentables sans conséquences fiscales. Et pour certains investisseurs, la vente peut être une chance de se diversifier dans un contexte de volatilité du marché, a déclaré Lucas.

"C'est là, c'est disponible, et c'est une très bonne opportunité de planification fiscale", a-t-il ajouté.

Que vous preniez des gains ou récolte de pertes fiscales, qui utilise les pertes pour compenser les bénéfices, "vous devez vraiment maîtriser l'ensemble de votre image à déclarer", a déclaré Jim Guarino, CFP, CPA et directeur général de Baker Newman Noyes à Woburn, Massachusetts.

Cela comprend l'estimation versements de fin d'année des fonds communs de placement dans des comptes imposables – ce à quoi de nombreux investisseurs ne s'attendent pas dans une année de baisse – et peut entraîner une facture fiscale surprise, a-t-il déclaré.

"Certaines pertes supplémentaires pourraient avoir beaucoup de sens si vous avez ce gain en capital supplémentaire qui s'en vient", a déclaré Guarino.

Bien sûr, la décision dépend de votre revenu imposable, y compris les versements, puisque vous n'aurez pas de gains imposables dans la tranche de 0 % des gains en capital.