Voici comment choisir la meilleure stratégie de don caritatif

Il est facile de transférer de l'argent lorsqu'un organisme de bienfaisance tire sur votre cœur. Mais d'autres stratégies de don peuvent offrir un allégement fiscal plus important, selon les experts financiers.

Malgré l'incertitude économique, près de 70% des Américains prévoient de donner un montant similaire à une œuvre caritative en 2022 comme l'année dernière, selon un étude récente d'Edouard Jones.

La plupart des gens donnent de l'argent par commodité, mais ce n'est généralement pas la stratégie la plus efficace sur le plan fiscal, a déclaré le planificateur financier agréé David Foster, fondateur de Gateway Wealth Management à St. Louis.

Tandis que le S & P 500 est en baisse de plus de 20% en 2022, les investisseurs peuvent encore avoir des gains intégrés des années précédentes, a expliqué Foster.

En règle générale, il est préférable de faire don des actifs rentables d'un compte de courtage à un organisme de bienfaisance, car vous éviterez de payer des impôts sur les gains en capital, ce qui se traduira par un don plus important à l'organisation. 

Bien sûr, la décision dépend d'autres facteurs et objectifs, tels que le désir de transmettre la richesse aux membres de la famille, a déclaré Foster.

En général, deux stratégies fonctionnent pour la "grande majorité des gens", a-t-il déclaré.

Les fonds orientés par le donateur tirent parti d'un don initial sur un compte pour de futurs dons, et les distributions caritatives qualifiées utilisent des transferts directs à un organisme de bienfaisance à partir d'un compte de retraite individuel.

Voici comment déterminer celui qui vous convient le mieux.

Le but est de retirer de l'argent de votre IRA avant impôt sans devoir payer de prélèvements et d'envoyer l'argent directement à un organisme de bienfaisance, a déclaré Foster. Cette décision réduit le revenu brut ajusté, plutôt que de fournir une déduction caritative aux déclarants qui détaillent.

"Il y a relativement peu de circonstances où ce ne serait pas la première source de don si vous avez 70 ans et demi ou plus", a-t-il déclaré.

Une autre stratégie populaire, les fonds orientés par le donateur, agit comme un chéquier de bienfaisance.  

Après avoir transféré des actifs vers un fonds orienté par le donateur, vous pouvez demander une radiation initiale si vous détaillez les déductions, et vous êtes en mesure de faire de futurs dons à partir du compte. 

"Cela peut grandement simplifier vos dons", a déclaré Foster, surtout si vous donnez de l'argent à plusieurs organismes de bienfaisance. Par exemple, plutôt que de donner à une douzaine d'organisations avec des rapports séparés, il n'y en a qu'une à suivre, a-t-il déclaré. 

Pour 2022, la déduction forfaitaire est de 12,950 25,900 $ pour les déclarants célibataires et de XNUMX XNUMX $ pour les couples mariés déclarant conjointement, ce qui signifie que vous ne verrez pas d'avantage fiscal pour les dons de bienfaisance à moins que le total de vos déductions détaillées ne dépasse ces montants.

Cependant, il peut être plus facile de franchir ces seuils en « regroupant les dons » pendant plusieurs années, a déclaré Mitchell Kraus, CFP et propriétaire de Capital Intelligence Associates à Santa Monica, en Californie. 

Vous pouvez demander une déduction caritative en transférant davantage à un fonds orienté par le donateur maintenant et en choisissant les meilleures causes pour l'argent plus tard, a-t-il déclaré.