Voici comment les conseillers aident les clients à réduire leur facture d'impôt 2022

Avec la Indice S&P 500 en baisse de plus de 20% en 2022, de nombreux investisseurs lorgnent Conversions de compte de retraite individuel Roth, qui transfèrent des fonds IRA avant impôt à un Roth IRA pour une croissance future en franchise d'impôt. Le compromis est de payer une facture fiscale initiale. 

Cependant, des soldes de compte inférieurs peuvent offrir deux opportunités : la possibilité d'acheter plus d'actions pour le même montant en dollars et des économies d'impôt possibles, selon le montant que vous transférez. Et les économies d'impôt peuvent être aggravées pour les investisseurs pendant les années à faible revenu, selon les experts. 

"Nous discutons régulièrement des conversions Roth pour les clients retraités qui n'ont pas encore commencé à prendre la sécurité sociale parce que leurs revenus sont temporairement faibles", a déclaré Matt Stephens, un planificateur financier certifié chez AdvicePoint à Wilmington, en Caroline du Nord. "Les changements d'emploi peuvent également fournir une opportunité de conversion Roth unique."

Une de ses clientes a perdu son emploi fin 2021 et n'en a commencé un autre qu'en avril, ce qui rend son revenu de 2022 bien inférieur à la normale, et son portefeuille est en baisse. "En faisant une conversion Roth cette année, elle sera en mesure de transformer une situation difficile en économies d'impôt massives", a-t-il déclaré. 

Lorsque le marché boursier est en baisse, les investisseurs envisagent également de «récolter des pertes fiscales», ou vendre des positions perdantes pour compenser les profits. Mais en fonction de votre revenu imposable, vous pouvez également bénéficier d'un mouvement moins connu connu sous le nom de "récolte de gains fiscaux".

Voici comment cela fonctionne : si votre revenu imposable est inférieur à 41,675 83,350 $ pour les déclarants célibataires ou à 2022 XNUMX $ pour les couples mariés déclarant ensemble en XNUMX, vous tomberez dans le Tranche de plus-value à 0 %, ce qui signifie que vous pouvez contourner les impôts lors de la vente d'actifs rentables.   

Pour certains investisseurs, c'est une chance de réaliser des gains ou de diversifier leur portefeuille imposable sans déclencher de facture, a expliqué Edward Jastrem, CFP et directeur de la planification financière chez Heritage Financial Services à Westwood, Massachusetts.

Avec un client à la retraite sous les seuils de revenu, il a pu réduire sa position importante d'un seul titre, atteignant ses objectifs de "fournir des liquidités et de réduire les risques concentrés", a-t-il déclaré.  

Plutôt que de compter comme une déduction détaillée, les QCD peuvent réduire le revenu brut ajusté et peuvent satisfaire les distributions minimales annuelles requises.  

Récemment, il a rencontré un couple payant plus de 30,000 XNUMX $ en distributions minimales requises qui donnaient séparément de l'argent à leur église, plutôt que de transférer des fonds non imposables de leur IRA.

"Ils réclamaient des milliers de revenus imposables de plus que nécessaire", a déclaré Wren. 

Si vous avez 70 ans et demi ou plus, vous pouvez utiliser les CDQ pour donner jusqu'à 100,000 72 $ par an. Et les transferts à 70 ans ou plus peuvent être considérés comme des distributions minimales requises. "Les clients de plus de XNUMX ans et demi doivent vraiment porter une attention particulière à leur situation personnelle", a ajouté Wren.