Quelle est la meilleure façon de gérer un compte de retraite individuel (IRA) ? Laisser reposer et gagner de l'argent, puis payer des impôts sur les retraits à la retraite ? Ou le transférer vers un Roth IRA ? Dois-je payer les impôts maintenant et obtenir de l'argent non imposable plus tard ? Et puis-je faire prélever les taxes dues sur le roulement sur le compte de roulement lui-même ?
-Tapoter
Lorsque vous réfléchissez à l'opportunité de convertir un IRA traditionnel en Roth IRA, vous avez plus à considérer que le coup fiscal immédiat.
Bien que les impôts jouent ici un grand rôle, ils ne sont pas le seul facteur en jeu. Vous voudrez donc examiner l'image complète lorsque vous déterminerez si une conversion Roth a du sens pour vos finances actuelles et futures. (Et il est logique de consulter un conseiller financier ou un conseiller fiscal avant de faire ce mouvement pour s'assurer que tout est fait correctement.)
IRA traditionnels contre Roth IRA
Avant de nous plonger dans les facteurs de conversion, parlons brièvement des différences entre les IRA traditionnels et Roth. Encore une fois, la plupart des gens se concentrent sur les effets fiscaux, mais il existe plusieurs autres facteurs qui séparent les deux types de comptes de retraite. Ces différences font des Roth IRA un choix gagnant pour de nombreuses personnes.
Certaines différences clés entre les IRA traditionnels et Roth incluent :
Période d'imposition : Cotisations traditionnelles à l'IRA sont (généralement) déductibles d'impôt lorsqu'ils sont effectués, et tous les retraits sont imposés lorsqu'ils sont effectués. Les cotisations au Roth IRA ne sont pas déductibles d'impôt et tous les retraits sont exonérés d'impôt lorsqu'ils sont effectués (tant que vous suivez les règles). Cela signifie que les revenus d'un Roth IRA ne sont jamais imposés.
Accédez plus facilement à votre argent : Les retraits traditionnels de l'IRA effectués avant l'âge de la retraite sont soumis à des pénalités de 10 % en plus de l'impôt sur le revenu. Les cotisations Roth IRA - mais pas les revenus - peuvent être retirées à tout moment sans pénalité puisque vous avez déjà payé des impôts dessus, vous pouvez donc accéder à votre argent quand vous en avez besoin (une fois que vous avez passé l'anniversaire de conversion de cinq ans).
Distributions minimales requises (RMD) : Avec les IRA traditionnels, vous devez commencer à prendre RMD une fois que vous avez atteint l'âge de 72 ans. Avec les Roth IRA, vous n'avez jamais à prendre de distributions si vous ne le souhaitez pas.
Revenu imposable réduit : Les retraits traditionnels de l'IRA sont soumis à des impôts sur le revenu réguliers, ce qui augmente votre revenu imposable. Les retraits Roth IRA ne sont pas imposables et ne sont pas inclus dans le revenu imposable. Un revenu imposable inférieur peut vous maintenir dans une tranche d'imposition inférieure. En prime, cela peut vous aider à éviter de payer de l'impôt sur le revenu sur les prestations de sécurité sociale à la retraite.
Héritage libre d'impôt : Vos héritiers paieront des impôts sur les retraits de IRA traditionnels hérités. Les héritiers prenant des retraits des Roth IRA hérités ne paieront aucun impôt sur le revenu tant que la règle des cinq ans est respectée.
Pour ces raisons, de nombreuses personnes peuvent bénéficier à long terme de la conversion d'un IRA traditionnel en un Roth IRA. Mais avant de vous précipiter pour faire ce mouvement, réfléchissez à la meilleure façon de le gérer, afin de ne pas vous retrouver en difficulté financière.
Quand convertir en un Roth IRA
Étant donné que vous devrez faire face à une facture fiscale plus importante lorsque vous convertirez un IRA traditionnel en un Roth IRA, vous voudrez le faire de manière stratégique. Si vous avez des revenus fluctuants, il est logique de convertir davantage au cours d'une année à faible revenu et d'éviter les conversions au cours d'une année à revenu élevé.
Vous pouvez également convertir votre IRA traditionnel en blocs plutôt que de tout faire en même temps. Vous devrez suivre plusieurs anniversaires de cinq ans, mais vous pourrez répartir le fardeau fiscal actuel sur plusieurs années plutôt que d'avoir à trouver une énorme somme forfaitaire en une seule fois.
En ce qui concerne le timing, plus vous êtes loin de la retraite, mieux la conversion vous sera utile. Les revenus non imposables dans le Roth auront plus de temps pour s'accumuler et s'accélérer, vous laissant avec un plus gros pécule non imposable pour l'avenir.
Quand une conversion Roth IRA n'a pas de sens
Il existe également des situations où une conversion Roth n'a pas de sens.
Par exemple, si vous êtes presque prêt ou recevez déjà La sécurité sociale et les avantages de Medicare, faire une conversion Roth augmentera votre revenu imposable, ce qui entraînera potentiellement une sécurité sociale imposable et une augmentation des primes de Medicare.
Ou si vous êtes déjà à la retraite et que vous utilisez les fonds de votre IRA traditionnel pour couvrir vos frais de subsistance, le coup fiscal actuel pourrait rendre plus difficile le paiement de vos factures. Une autre raison d'ignorer cette stratégie : vous n'avez pas suffisamment de fonds de non-retraite disponibles pour payer les impôts, ce qui peut faire de la conversion une proposition perdante.
La règle des 5 ans pour les conversions Roth
Les conversions Roth IRA sont assorties d'une restriction spéciale : vous ne pouvez pas effectuer de retraits sans pénalité du Roth IRA avant le cinquième anniversaire de la conversion. Et cela s'applique à chaque conversion séparément si vous l'étalez sur plusieurs années d'imposition.
L'horloge de cinq ans commence au début de l'année d'imposition au cours de laquelle vous avez converti l'IRA. Ainsi, par exemple, si vous convertissez 25,000 15 $ d'un IRA traditionnel en un Roth le 2022 novembre 1, l'horloge commence le 2022er janvier 1. Cela signifie que vous pouvez commencer à effectuer des retraits sans pénalité après le 2027er janvier XNUMX - moins de cinq années complètes à compter de la date de conversion effective.
Cette règle empêche les gens de contourner la pénalité fiscale de 10 % pour les retraits anticipés d'un IRA traditionnel. Ne comptez donc pas effectuer immédiatement des retraits en franchise d'impôt sur votre conversion Roth.
Faire face aux taxes de conversion Roth
Il est tentant d'utiliser une partie des fonds de roulement pour payer les taxes sur votre conversion Roth - mais ce serait une énorme erreur.
Assurez-vous d'avoir suffisamment d'économies régulières pour payer l'intégralité de la facture fiscale lors de votre conversion.
Tout montant que vous retirez de l'IRA traditionnel et qui n'entre pas dans le nouveau Roth IRA compte comme un retrait anticipé. Cela signifie qu'en plus de l'impôt sur le revenu régulier dû, cet argent sera également soumis à la pénalité de retrait anticipé de 10 %.
Par exemple, disons que vous voulez convertir 20,000 2,000 $ d'un traditionnel à un Roth IRA. Vous estimez que les impôts sur le revenu de la conversion seront de 10 2,000 $ (ou 18,000 % du total). Si vous retenez XNUMX XNUMX $ du montant du roulement, votre conversion Roth ne sera que de XNUMX XNUMX $.
Les 2,000 200 $ restants seront considérés comme un retrait anticipé… et vous finirez par devoir XNUMX $ supplémentaires en pénalités IRS. De plus, votre Roth aura moins d'argent pour commencer, ce qui signifie une baisse des revenus non imposables au fil du temps.
Conclusion
N'utilisez pas une partie des fonds de conversion pour payer les taxes. Cela vous coûtera des pénalités maintenant et une croissance des bénéfices à long terme.
Michele Cagan, CPA, est chroniqueuse en planification financière pour SmartAsset et répond aux questions des lecteurs sur des sujets liés aux finances personnelles et à la fiscalité. Vous avez une question à laquelle vous aimeriez répondre ? E-mail [email protected] et votre question peut être répondue dans une colonne future.
Veuillez noter que Michèle ne participe pas à la plateforme SmartAdvisor Match.
Conseils en matière d'investissement et de planification de la retraite
Envisagez de travailler avec un conseiller financier pour obtenir des conseils sur la façon de gérer les comptes de retraite. Trouver un conseiller financier qualifié n'a pas à être difficile. L'outil gratuit de SmartAsset vous jumelle avec jusqu'à trois conseillers financiers dans votre région, et vous pouvez interviewer vos conseillers sans frais pour décider lequel vous convient le mieux. Si vous êtes prêt à trouver un conseiller qui peut vous aider à atteindre vos objectifs financiers, commencez maintenant.
Lorsque vous planifiez un revenu à la retraite, gardez un œil sur la sécurité sociale. Utilisation Le calculateur de sécurité sociale de SmartAsset pour avoir une idée de ce à quoi pourraient ressembler vos prestations à la retraite.
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Le poste Demandez à un conseiller : Aidez-moi à comprendre la « meilleure façon » de gérer un IRA. Vaut-il mieux payer des impôts maintenant ou à la retraite ? apparaît en premier sur Blog SmartAsset.
Source : https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-help-understand-best-153928464.html