Faire un Roth Rollover ? Attention à la règle des 5 ans

Le Roth IRA a été surnommé "le couteau suisse" des finances personnelles en raison de sa flexibilité et de l'exonération d'impôt de ses revenus. C'est la raison pour laquelle tant de travailleurs qui prennent leur retraite déménagent pour transférer leurs comptes 401 (k) de travail dans un Roth, et pourquoi tant de conseillers financiers recommande de convertir un IRA traditionnel en Roth.

L'idée est que si vous payez de l'impôt sur le revenu sur votre argent de retraite maintenant - en particulier lorsque de nombreux soldes de comptes sont considérablement réduits - vos gains Roth non imposables compenseront la différence et peut-être plus.

Mais méfiez-vous de la règle des 5 ans.

Ci-dessous, nous vous guiderons à travers les tenants et les aboutissants de la règle des 5 ans, mais envisagez de vous associer gratuitement à un conseiller financier agréé pour plus d'aide pour gérer un roulement Roth et d'autres besoins de retraite.

La règle des 5 ans : ce que vous devez savoir

Bien que les contributions à un Roth puissent être retirées à tout moment, vous ne pouvez pas toucher aux revenus à moins que le compte ne soit ouvert depuis au moins cinq ans. Donc, si vous transférez un autre compte de retraite dans un Roth IRA en 2023, assurez-vous que vous n'avez pas besoin des revenus avant au moins 2028. Si le compte pour le roulement est votre premier compte Roth IRA ou si vous avez ouvert votre premier Roth moins qu'il y a cinq ans, les gains seront imposés au moment du retrait. Une pause est que même si un Roth que vous avez ouvert il y a plus de cinq ans est fermé, il compte toujours pour la règle des 5 ans.

Et, oui, la règle des 5 ans compte même si vous avez plus de 59.5 ans - vous devez satisfaire aux deux exigences ou vous perdez l'allégement fiscal sur les gains.

Si vous envisagez de convertir un compte de retraite individuel en Roth, c'est encore pire. La règle des 5 ans sur Conversions de Roth vous oblige à attendre les cinq années complètes avant de vous retirer tous soldes convertis – cotisations ou revenus – quel que soit votre âge.

Cela ne diminue pas l'attrait d'un compte Roth pour les personnes qui souhaitent prendre plus de contrôle sur leurs investissements qu'elles n'en obtiennent sur un lieu de travail. 401 (k) ou 403 (b) plan, qui peut être limité à quelques fonds communs de placement exclusifs gérés par le promoteur du plan, une absence totale de fonds négociés en bourse (ETF) moins chers, des contributions de contrepartie de l'employeur bloquées dans les actions de l'entreprise, ainsi qu'aucun contrôle sur le choix des frais imputés à votre compte.

L'histoire continue

Une autre raison pour laquelle les investisseurs choisissent un roulement ou une conversion Roth est lorsqu'ils veulent éviter le règles de distribution minimales requises (RMD) qui entrent en jeu à 72 ans – même sur les comptes Roth 401(k). Le Roth IRA est exempté des exigences RMD, ce qui permet à l'argent que vous auriez été contraint de retirer de continuer à générer des gains.

Un problème auquel les investisseurs sont confrontés lors de la planification d'un roulement ou d'une conversion Roth est les limites de revenu qui s'appliquent aux contributions si votre revenu brut ajusté (AGI) de votre déclaration de revenus est supérieur à 144,000 214,000 $ pour un seul déclarant ou à 401 59.5 $ pour les déclarations conjointes. Avec un plan 401(k) ou similaire, la solution de contournement est une exemption appelée « distribution en service ». Si vous avez plus de 59.5 ans et que vous travaillez toujours, vous pouvez retirer ou reporter de l'argent de votre XNUMX(k). La plupart des régimes autorisent ces distributions sous certaines conditions, telles que des difficultés financières, et beaucoup autorisent également les distributions pour les participants âgés de plus de XNUMX ans, mais pas tous, vous devrez donc vérifier auprès de votre promoteur de régime.

Pour les conversions Roth à partir d'un IRA traditionnel, vous pouvez contourner les limites de revenu avec ce qu'on appelle un conversion Roth de porte dérobée. Vous voudrez peut-être le faire plus tôt que plus tard puisque certains membres du Congrès ont travaillé pour fermer l'échappatoire de la porte dérobée pendant un certain temps maintenant. Si vous effectuez une conversion Roth, vous devrez également faire attention aux la règle du « prorata » au cours des cinq premières années, qui s'applique aux conversions de comptes qui comprennent des cotisations déductibles avant impôt et des cotisations non déductibles après impôt. Une astuce qui peut fonctionner dans ce cas est de ne convertir qu'un petit montant pendant les cinq premières années.

Comme toujours, les stratégies fiscales et d'investissement peuvent être complexes et dépendent de la situation de chacun. consulter d'abord un conseiller fiscal ou financier.

Conclusion

La conversion d'un IRA traditionnel en Roth peut être avantageuse pour beaucoup compte tenu de la flexibilité et de l'exonération d'impôt des revenus de ce dernier. Mais bien que les contributions à un Roth IRA puissent être retirées à tout moment, rappelez-vous que vous ne pouvez pas toucher aux revenus à moins que le compte ne soit ouvert depuis au moins cinq ans, même si vous avez 59.5 ans ou plus.

Conseils pour la planification de la retraite

• Pensez à parler à votre conseiller financier sur les meilleures façons de gérer les actifs de retraite et la fiscalité si vous envisagez une conversion Roth. L'outil gratuit de SmartAsset vous met en contact avec jusqu'à trois conseillers financiers approuvés qui desservent votre région, et vous pouvez interroger gratuitement votre conseiller pour décider lequel vous convient le mieux. Si vous êtes prêt à trouver un conseiller qui peut vous aider à atteindre vos objectifs financiers, commencez maintenant.

• Une conversion Roth IRA n'est pas la même chose qu'un roulement IRA. Avec un roulement, vous transférez de l'argent d'un compte de retraite à un autre. Par exemple, si vous quittez votre emploi, vous pourriez décider de transférez vos actifs 401 (k) traditionnels dans un IRA traditionnel. Ou vous pouvez rouler un Roth 401 (k) dans un Roth IRA. L'IRS limite la fréquence à laquelle vous pouvez reporter des fonds. En règle générale, vous ne pouvez pas effectuer plus d'un roulement à partir du même IRA au cours d'une période d'un an.

Crédit photo : ©iStock.com/DNY59

Le poste Faire un Roth Rollover ? Attention à la règle des 5 ans apparaît en premier sur Blog SmartAsset.