Cher fiscaliste : Je viens de commencer à louer ma maison sur Airbnb. À quelles déductions d'impôt sur le revenu puis-je prétendre sur ce bien ?

J'ai eu ma propre société de recherche marketing pendant environ 25 ans, donc j'en sais beaucoup - mais pas avec la location de ma maison. Quelqu'un peut-il déduire une partie de l'hypothèque? Qu'en est-il des services publics et du câble ? Je le penserais.

Voyages et taxes

Chers voyages et taxes,

Votre question sur le carrefour de l'hospitalité et de la réglementation a cette ligne de The Eagles "Hôtel California" qui me trottait dans la tête : "Vous pouvez partir quand vous voulez, mais vous ne pouvez jamais partir." Vous ne pouvez jamais quitter les règles fiscales, c'est-à-dire.

Il y a toujours une question fiscale à laquelle il faut répondre, et votre entreprise Airbnb en herbe ne fait pas exception. Vous pouvez effectuer des déductions sur les revenus de location dans certaines circonstances, tant que vous savez quoi réclamer, combien réclamer et quand ne pas réclamer.

Le service des recettes internes dit les propriétaires locataires peuvent déduire les intérêts hypothécaires, l'impôt foncier, les dépenses d'exploitation, l'amortissement et les réparations. Le coût des « améliorations » n'est pas déductible, bien que certaines ou toutes les améliorations puissent être récupérées par l'amortissement.

"L'IRS indique que les propriétaires de logements locatifs peuvent déduire les intérêts hypothécaires, l'impôt foncier, les dépenses d'exploitation, l'amortissement et les réparations. »

Un Airbnb
ABNB,
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le porte-parole a souligné un lien sur l'entreprise's site, qui comprend un Explicateur EY sur le thème des obligations fiscales des hôtes. Comptez également les services publics (comme le gaz, l'électricité, la télévision et Internet), les services de nettoyage, la publicité comme certaines des autres dépenses déductibles, indique le document.

Le lien Airbnb a déclaré qu'il serait judicieux de vérifier auprès de professionnels de la fiscalité pour plus de détails, car il existe "de nombreuses règles spéciales dans ce domaine".

June Toth, membre directeur de zbt Certified Public Accounting & Consulting à Edison, NJ, est basée à proximité des montagnes et des plages et, par conséquent, reçoit régulièrement des questions de clients sur les revenus locatifs. Vos déductions fiscales pourraient diminuer en fonction de vos propres conditions de vie.

Si vous louez un endroit où vous résidez également – ​​une «unité d'habitation» sèchement appelée – il y aura des limites pour les dépenses de location déductibles, dit l'IRS. L'agence fiscale indique qu'elle considérera que vous utilisez la propriété comme résidence personnelle plutôt que comme location si vous l'utilisez pendant 14 jours ou "10% du nombre total de jours où vous la louez à d'autres à un prix de location équitable".

"Si l'utilisation personnelle ne dépasse pas ces seuils, alors la propriété est considérée comme un bien locatif" et des déductions peuvent suivre, a déclaré Toth.

Autrement dit : si vous louez votre propriété pendant 14 jours et moins, vous n'avez pas à déclarer les revenus de location, a déclaré Toth. Mais cela signifie que vous ne pouvez pas non plus déduire les dépenses liées à la location, a-t-elle ajouté.

Supposons que vous louez cet endroit pour 15 jours ou plus. Vous avez l'air sérieux. Vous avez déjà créé une LLC. Vous devrez déclarer les revenus de location sur Annexe E et répartissez vos déductions entre les dépenses personnelles liées à l'habitation et les dépenses liées à la location.

Alors, comment divisez-vous? Les leurs dit, "Vous devez généralement répartir vos dépenses totales entre l'utilisation locative et l'utilisation personnelle en fonction du nombre de jours utilisés à chaque fin."

Cela signifie comptabiliser les dépenses éligibles, a déclaré Toth. Comptez les jours où l'endroit a été loué, ainsi que les jours où vous l'avez utilisé à des fins personnelles.

La partie locative de ces dépenses est déductible de vos revenus locatifs. Les intérêts hypothécaires et les impôts fonciers sont les premiers à être appliqués, a déclaré Toth. Les charges d'exploitation et l'amortissement des loyers sont ensuite appliqués, a-t-elle déclaré. Toute perte nette est reportée sur les années futures, a-t-elle noté.

Enfin, les pièces justificatives n'ont pas à être incluses dans une déclaration de revenus, l'explicateur d'EY a affirmé Valérie Plante.. Mais les gens devraient conserver leurs dossiers - même ceux qui n'ont pas à déclarer de revenus de location en raison de l'exception de 14 jours - si le fisc vient frapper.

Il s'agit notamment des reçus des dépenses déductibles et des réparations, des journaux des jours où la propriété est louée ou utilisée personnellement, des preuves de publicité et plus encore.

Les leurs recherchera des enregistrements si vous êtes choisi pour un audit. Si vous avez vos documents prêts à prouver vos dépenses et déductions, plus vite vous en aurez terminé avec l'audit.

Pour citer à nouveau The Eagles, en finir avec ce processus compte comme un "sentiment paisible et facile.” Je te le souhaite.

Une question fiscale ? Écrivez-moi à : [email protected]

Merci d'avoir lu. Je veux vous aider à réfléchir plus largement aux enjeux qui touchent vos impôts. Je n'offre pas de conseils fiscaux, juste une tentative d'examiner ce que le tourbillon des règles fiscales et des conditions économiques pourrait signifier pour votre portefeuille.

Je suis là pour le lecteur qui fait face à ses impôts avec un air de résignation. Vous n'aimez pas trop les impôts, je comprends. J'étais une fois ce type. Sous le jargon, pensez à vos impôts comme à un labyrinthe - avec de l'argent à la fin. Ou un piège que vous devez éviter.