Pouvez-vous avoir à la fois un 401(k) et un IRA ?

La réponse rapide est oui, vous pouvez avoir à la fois un 401(k) et un compte de retraite individuel (IRA) en même temps. En fait, il est assez courant d'avoir les deux types de comptes. Ces régimes partagent des similitudes en ce sens qu'ils offrent la possibilité d'épargner avec report d'impôt (et, dans le cas du Roth 401 (k) or Roth IRA, gains non imposables). Toutefois, selon votre situation personnelle, vous pouvez ou non être admissible à des cotisations fiscalement avantageuses pour les deux au cours d'une année d'imposition donnée.

Si vous (ou votre conjoint, si vous êtes marié) avez un plan de retraite au travail, votre déduction fiscale pour un IRA traditionnel peut être limitée ou vous pouvez ne pas être éligible à une déduction, selon votre revenu brut ajusté modifié (MAGI). Vous pouvez cependant toujours faire cotisations non déductibles.

Si votre revenu dépasse certains seuils, vous ne pourrez peut-être pas du tout contribuer à un Roth IRA.

401(k) Avantages et inconvénients

De nombreuses entreprises proposent 401 (k) régimes d'épargne-retraite de leurs employés. Le 401(k) a des limites de cotisation relativement importantes, et les employeurs seront souvent rencontre une partie ou la totalité de l'argent que vous cotisez. Si votre entreprise égale les cotisations, verser au moins assez pour obtenir la totalité de la contrepartie de l'employeur devrait toujours être une priorité. Sinon, vous laissez de l'argent gratuit sur la table.

Les placements sont limités aux options offertes par le régime. Alors que de nombreuses entreprises proposent désormais un menu large et diversifié de choix d'investissement, certains plans 401 (k) sont toujours entravés par une sélection étroite et des frais élevés.

Pour 2022, le montant total des revenus que vous pouvez cotiser à un 401(k) est de 20,500 2023 $. Pour 22,500, il passe à 2022 6,500 $. Pour 50, vous pouvez verser une cotisation supplémentaire pouvant atteindre 2023 7,500 $ si vous avez XNUMX ans ou plus. Pour XNUMX, ce montant de cotisation supplémentaire passe à XNUMX XNUMX $. Dans certains cas, votre régime peut limiter les cotisations à un montant inférieur.

Avantages et inconvénients de l'IRA

Les choix d'investissement pour Comptes IRA sont vastes. Contrairement à un plan 401 (k), où vous êtes susceptible d'être limité à un seul fournisseur, vous pouvez acheter des actions, des obligations, des fonds communs de placement, des ETF et d'autres investissements pour votre IRA auprès de n'importe quel fournisseur de votre choix. Cela peut faciliter la recherche d'une option peu coûteuse et performante.

Cependant, le montant d'argent que vous pouvez contribuer à un IRA est bien inférieur à celui des 401 (k). Pour les années d'imposition 2022 et 2023, la contribution maximale autorisée à un IRA traditionnel ou Roth est de 6,000 6,500 $ par an et de 2022 2023 $, respectivement. La contribution de rattrapage pour 1,000 et 50 est de XNUMX XNUMX $ si vous avez XNUMX ans ou plus. Si vous avez les deux types d'IRA (traditionnels et Roth), la limite s'applique à vos IRA combinés.

Un attrait supplémentaire des IRA traditionnels est la déductibilité fiscale potentielle de vos cotisations. Cependant, la déduction n'est autorisée que si vous remplissez les conditions de revenu brut ajusté modifié (MAGI). De plus, il est sujet à une suppression progressive si vous avez un régime de retraite en milieu de travail et que vous gagnez un salaire supérieur à un certain montant.

Déductibilité des cotisations IRA traditionnelles

2022

Pour les contribuables célibataires couverts par un régime de retraite en milieu de travail, des déductions partielles sont disponibles pour ceux qui se situent dans la fourchette d'élimination progressive des salaires pour 2022 de 68,000 78,000 $ à 109,000 129,000 $. Pour les couples mariés qui déposent conjointement, si le conjoint qui cotise à l'IRA est couvert par un régime de retraite en milieu de travail, la fourchette d'élimination progressive est de 78,000 129,000 $ à XNUMX XNUMX $. Si vous gagnez XNUMX XNUMX $ (déclarant unique)/XNUMX XNUMX $ (déclaration conjointe) ou plus, les cotisations ne sont pas déductibles.

2023

Pour les contribuables célibataires couverts par un régime de retraite en milieu de travail, des déductions partielles sont disponibles pour ceux qui se situent dans la fourchette d'élimination progressive des salaires pour 2023 de 73,000 83,000 $ à 116,000 136,000 $. Pour les couples mariés qui déposent conjointement, si le conjoint qui cotise à l'IRA est couvert par un régime de retraite en milieu de travail, la fourchette d'élimination progressive est de 83,000 136,000 $ à XNUMX XNUMX $. Si vous gagnez XNUMX XNUMX $ (déclarant unique)/XNUMX XNUMX $ (déclaration conjointe) ou plus, les cotisations ne sont pas déductibles.

Limites de cotisation Roth IRA

Votre MAGI peut également limiter vos contributions à un Roth IRA. En 2022, les déclarants célibataires doivent gagner moins de 144,000 214,000 $, et les couples mariés déposant conjointement doivent gagner moins de 2023 153,000 $ pour pouvoir contribuer à un Roth IRA. Ces seuils augmentent en 228,000 lorsque les déclarants célibataires doivent gagner moins de XNUMX XNUMX $ et que les couples mariés qui déposent conjointement doivent gagner moins de XNUMX XNUMX $.

Quel compte est le meilleur ?

Aucun compte n'est nécessairement meilleur que l'autre. Ils offrent différentes fonctionnalités et avantages potentiels, selon votre situation. D'une manière générale, les investisseurs 401 (k) devraient contribuer au moins assez pour gagner le plein match offert par leurs employeurs. Au-delà, la qualité des choix d'investissement peut être déterminante. Si vos options d'investissement 401 (k) sont médiocres ou trop limitées, vous voudrez peut-être envisager de diriger davantage d'épargne-retraite vers un IRA.

Votre revenu peut également dicter les types de comptes auxquels vous pouvez cotiser au cours d'une année donnée, comme expliqué précédemment. Un conseiller fiscal peut vous aider à déterminer à quoi vous avez droit et quels types de comptes pourraient être préférables.

Conclusion

Si vous avez un 401(k) sur votre lieu de travail, vous pouvez également ouvrir et financer annuellement un IRA traditionnel ou Roth IRA (ce dernier, en fonction de votre niveau de revenu). Bien que la déductibilité fiscale de vos cotisations IRA traditionnelles puisse être limitée ou interdite, la combinaison de ces comptes peut augmenter votre épargne-retraite tout au long de vos années de travail. Profitez des deux si vous le pouvez.