Investir dans un Plan 401 (k) au travail offre une voie avantageuse sur le plan fiscal pour se constituer un patrimoine. Collectivement, les travailleurs américains détenaient 7.7 billions de dollars dans leurs plans 401 (k) au quatrième trimestre de 2021. Les cotisations aux régimes 401(k) traditionnels sont déductibles d'impôt et augmentent à l'abri de l'impôt jusqu'à ce que vous soyez prêt à prendre votre retraite. Si vous avez accès à un 401(k) au travail, il est important de comprendre comment les cotisations peuvent être versées et combien vous pouvez économiser chaque année.
Faits marquants
- Un régime 401(k) est un régime à cotisations définies qui est financé par des reports de salaire facultatifs et des cotisations de contrepartie de l'employeur, le cas échéant.
- Les régimes 401(k) parrainés par l'employeur appartiennent à l'employé au nom duquel ils sont établis, et seuls l'employé et son employeur peuvent y verser des cotisations.
- Cependant, il est possible d'épargner pour la retraite au nom de quelqu'un d'autre en utilisant un IRA de conjoint, qui est conçu pour les couples mariés ayant un revenu gagné.
- Lorsque vous versez des cotisations 401(k), il est important de tenir compte du montant de votre salaire que vous pouvez différer afin de maximiser les plafonds de cotisation annuels.
Qui peut contribuer à un 401(k) ?
Selon le Internal Revenue Service (IRS), un 401(k) est un plan d'intéressement aux bénéfices qui permet aux salariés de verser une partie de leur salaire sur leur compte individuel. En ce qui concerne la façon dont un 401 (k) peut être financé, il existe deux types de contributions autorisées : cotisations avec report facultatif prélevé sur le salaire de l'employé et de l'employeur contributions de contrepartie.
Nulle part l'IRS ne mentionne les cotisations versées par quiconque autre que l'employé et l'employeur. Cela signifie que vous ne pouvez pas verser de cotisations directes au régime 401(k) de quelqu'un d'autre en son nom.
En termes de montant que vous pouvez cotiser à votre propre plan 401(k), l'IRS fixe des limites annuelles de cotisations. Pour 2022, la contribution maximale 401(k) autorisée est de 20,500 50 $, sauf si vous avez 6,500 ans ou plus. Dans ce cas, vous pouvez faire une contribution de rattrapage supplémentaire de XNUMX XNUMX $. Foe 2023, vous pouvez cotiser jusqu'à 22,500 7,500 $, plus 50 XNUMX $ si vous avez XNUMX ans ou plus.
Une contribution de contrepartie commune de l'employeur est de 50 cents pour chaque dollar jusqu'à la première tranche de 6 % des gains. Les employeurs peuvent offrir une équivalence supérieure ou inférieure, mais ils ne sont pas du tout obligés d'égaler les cotisations.
Avant que les cotisations de l'employeur à un 401 (k) puissent être considérées comme entièrement vôtres, elles doivent être acquises, ce qui peut prendre de trois à six ans.
Avant que les cotisations de l'employeur à un 401 (k) puissent être considérées comme entièrement vôtres, elles doivent être acquises, ce qui peut prendre de trois à six ans.
Mais vous pouvez contribuer à l'IRA de quelqu'un d'autre
Bien que vous ne puissiez pas contribuer au 401(k) de quelqu'un d'autre en son nom ou faire contribuer quelqu'un d'autre à votre 401(k), il est possible de financer un compte de retraite individuel (IRA) qui ne vous appartient pas. Il existe deux façons d'épargner dans un IRA pour une autre personne : un IRA conjoint et un IRA de garde. Voici un aperçu de la façon dont chacun fonctionne.
Financement d'un IRA de conjoint
Un conjoint IRA est établi au nom d'un conjoint sans emploi. Le conjoint qui a revenu gagné peut verser les cotisations, mais le compte lui-même appartient à la personne dont le nom y figure.
Par exemple, disons que vous travaillez à temps plein et que votre conjoint est un parent au foyer. Vous pouvez ouvrir un IRA de conjoint en son nom, puis y verser des cotisations régulières chaque mois. Une fois que vous atteignez tous les deux l'âge de la retraite, l'argent de l'IRA leur appartiendra de se retirer.
Les limites de contribution pour les IRA de conjoint sont les mêmes que les limites d'un IRA que vous avez établi pour vous-même. Pour 2022, la limite est de 6,000 1,000 $ pour les IRA traditionnels et Roth, avec une contribution de rattrapage supplémentaire de 50 2023 $ autorisée si vous avez 6,500 ans ou plus. Pour XNUMX, la limite passe à XNUMX XNUMX $ et la contribution de rattrapage demeure la même. Dans le cas des cotisations traditionnelles du conjoint à l'IRA, le montant pouvant être déduit est le moindre du plafond de cotisation annuel ou de la rémunération totale des deux conjoints pour l'année, réduit de :
- La déduction IRA pour l'année du conjoint avec une plus grande compensation
- Toute contribution non déductible désignée pour l'année versée au nom du conjoint avec une indemnisation plus élevée
- Contributions à un Roth IRA au nom du conjoint avec une plus grande compensation
Vous pouvez financer un IRA de conjoint tout en faisant des contributions à votre propre IRA pour l'année.
Vous pouvez financer un IRA de conjoint tout en faisant des contributions à votre propre IRA pour l'année.
Financement d'un IRA de garde
Un IRA de garde est ouvert par un parent au nom d'un enfant qui a gagné un revenu. Par exemple, si votre adolescent démarre sa propre petite entreprise ou obtient un emploi à temps partiel après l'école, il est éligible à un IRA de garde. En tant que parent, vous agirez en tant que gardien du compte jusqu'à ce que votre enfant atteigne l'âge de la majorité dans votre état, généralement entre 18 et 21 ans.
Les plafonds de garde de l'IRA sont le moindre du plafond de cotisation annuel ou des revenus de votre enfant pour l'année. Ainsi, si la limite annuelle (à partir de 2022) est de 6,000 3,000 $ mais que votre enfant ne gagne que 3,000 XNUMX $, la contribution maximale autorisée à son IRA de garde est de XNUMX XNUMX $.
L'ouverture d'un IRA de garde pour votre enfant pourrait être une décision intelligente si vous le souhaitez pour leur donner une longueur d'avance sur l'épargne-retraite. Gardez à l'esprit qu'une fois que le compte devient le leur, ils seront soumis aux mêmes règles fiscales qui s'appliquent à tous les autres IRA. Retirer de l'argent avant l'âge de 59 ans et demi, par exemple, pourrait entraîner une pénalité de retrait anticipé de 10 %, sauf exception.
Si vous avez un IRA, vous pourrez peut-être ouvrir un IRA de garde avec la même maison de courtage.
Si vous avez un IRA, vous pourrez peut-être ouvrir un IRA de garde avec la même maison de courtage.
Pouvez-vous mettre de l'argent dans le 401(k) de quelqu'un d'autre ?
Non. Un régime 401(k) ne peut être financé que par des reports de salaire électifs effectués par l'employé au nom duquel le compte est établi et des contributions de contrepartie de son employeur.
Puis-je offrir mon 401(k) à mon enfant ?
Si vous souhaitez léguer votre 401(k) à votre enfant et que vous êtes divorcé ou célibataire (c'est-à-dire que vous n'avez pas de conjoint), vous pouvez simplement le nommer bénéficiaire de votre compte. Si vous avez un conjoint, cependant, il a automatiquement droit à tout ce qui se trouve dans le compte, peu importe qui est désigné comme bénéficiaire sur le plan. Votre conjoint devra signer une renonciation écrite pour permettre à votre enfant d'hériter du 401(k).
Si l'enfant est encore mineur, votre régime pourrait ne pas vous permettre de le désigner comme bénéficiaire. Dans ce cas, vous pouvez toujours leur offrir de l'argent 401 (k) en le retirant, mais cela pourrait entraîner des pénalités fiscales.
Quelqu'un peut-il apporter une contribution à l'IRA de quelqu'un d'autre ?
Il est possible de faire des contributions à l'IRA de quelqu'un d'autre si vous avez établi un IRA de conjoint ou un IRA de garde. La première peut être constituée au nom d'un conjoint inactif. Ce dernier est conçu pour permettre aux parents d'épargner pour la retraite d'un enfant en leur nom si l'enfant a gagné un revenu. Les deux sont soumis à des plafonds de contribution annuels et aux mêmes règles fiscales qui s'appliquent aux autres IRA.
Conclusion
Un plan 401(k) peut être un élément important de votre stratégie d'épargne-retraite. Bien que vous ne puissiez pas contribuer au 401(k) de quelqu'un d'autre ou lui demander de contribuer au vôtre, il est possible de financer un IRA pour quelqu'un d'autre. Lorsque vous cotisez à un IRA, qu'il s'agisse d'un conjoint ou d'un gardien, il est important de comprendre les règles fiscales applicables et les limites de contribution pour éviter de vous heurter à l'IRS. Demandez-vous également s'il est logique d'épargner au nom de quelqu'un d'autre si cela signifie potentiellement réduire vos propres cotisations 401 (k).
Source : https://www.investopedia.com/contribute-to-someone-else-s-401k-5324283?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo