Si vous n'avez pas besoin de votre distributions minimales requises (RMD) de Votre IRA traditionnel pour les frais de subsistance, peut-il être réinvesti dans un Roth IRA? Oui, c'est possible, en supposant que vous êtes éligible à un Roth en fonction de vos revenus.
C'est parce que l'argent pour financer votre IRA peut provenir de n'importe quel pool de liquidités dont vous disposez. Cependant, vous devez toujours faire attention aux plafonds de cotisation et aux exigences de revenu gagné.
Faits marquants
- Si vous n'avez pas besoin de tout l'argent des distributions minimales requises de votre IRA, vous pourrez peut-être l'investir dans un Roth IRA.
- Pour les années d'imposition 2021 et 2022, vous pouvez verser un total combiné de 6,000 7,000 $ (50 XNUMX $ si vous avez XNUMX ans ou plus) à vos IRA.
- Vous devez avoir gagné suffisamment de rémunération pour l'année pour couvrir la contribution de Roth.
- Vous devez être admissible à un Roth IRA en premier lieu, sur la base des limites de revenu fixées par l'Internal Revenue Service (IRS).
Comment fonctionnent les distributions minimales requises
Avec un IRA traditionnel, les contributions ou les dépôts sont effectués avec des dollars avant impôts, ce qui signifie que vous bénéficiez d'une déduction fiscale pour cette contribution au cours de l'année d'imposition où vous l'avez faite. En retour, vous payer l'impôt sur le revenu sur la distribution montants lorsque vous retirez l'argent à la retraite. À 72 ans, vous devez commencer à recevoir des distributions annuelles minimales requises (RMD), calculées en fonction du montant total épargné dans tous vos IRA traditionnels.
Inversement, les contributions Roth IRA sont faites avec des dollars après impôt. Ainsi, même si vous ne bénéficiez pas d'un allégement fiscal initial, vous pouvez retirer l'argent en franchise d'impôt à la retraite. De plus, il n'y a pas de RMD avec Roths du vivant du propriétaire, ce qui en fait des véhicules idéaux de transfert de richesse.
Investir un RMD dans un Roth IRA
Pour les années d'imposition 2021 et 2022, le plafond de cotisation annuel est de 7,000 XNUMX $ si vous avez 50 ans ou plus. Cette limite est le total de tous vos IRA, y compris les IRA traditionnels et Roth.
Les Internal Revenue Service (IRS) exige que vous ayez assez revenu gagné pour couvrir votre contribution Roth IRA pour l'année, mais la source réelle de votre contribution ne doit pas nécessairement provenir directement de votre chèque de paie. Ainsi, si votre RMD était inférieur à 7,000 4,000 $, vous pouvez déposer tout l'argent dans votre Roth IRA. Cependant, si vous avez cotisé 3,000 XNUMX $ à un autre IRA la même année, vous pourriez placer seulement XNUMX XNUMX $ de votre RMD dans un Roth IRA.
Il ya aussi des Règles de contribution du Roth IRA en fonction de vos revenus et le statut fiscal. Si ton revenu brut ajusté modifié (MAGI) est dans la gamme d'élimination progressive de Roth IRA, vous pouvez apporter une contribution réduite. Vous ne pouvez pas cotiser du tout si votre MAGI dépasse le plafond de votre statut de dépôt. Voici un aperçu pour les années d'imposition 2021 et 2022 :
| Limites de revenu Roth IRA | |||
|---|---|---|---|
| Statut de dépôt | MAGI 2021 | MAGI 2022 | Limite de contribution |
| Marié déclarant conjointement ou veuve(se) qualifiée(s)) | Moins de 198,000 $ | Moins de 204,000 $ | 6,000 $ (7,000 $ si 50 ans et plus) |
| $ 198,000 207,999 à XNUMX XNUMX $ | $ 204,000 213,999 à XNUMX XNUMX $ | Un montant réduit | |
| 208,000 $ et plus | 214,000 $ et plus | Zero | |
| Célibataire, chef de ménage ou marié déclarant séparément (et vous n'avez pas habité avec votre conjoint à aucun moment de l'année) | Moins de 125,000 $ | Moins de 129,000 $ | 6,000 $ (7,000 $ si 50 ans et plus) |
| $ 125,000 139,999 à XNUMX XNUMX $ | $ 129,000 143,999 à XNUMX XNUMX $ | Commencer à éliminer progressivement | |
| 140,000 $ et plus | 144,000 $ et plus | Inéligible au Roth IRA direct | |
| Marié séparément (et vous avez vécu avec votre conjoint à tout moment de l'année) | Moins de 10,000 $ | Moins de 10,000 $ | Un montant réduit |
| 10,000 $ et plus | $10,000 | Zero | |
Éviter les distributions minimales requises
Il y a la possibilité de convertir votre IRA traditionnel en un Roth IRA - un mouvement appelé un Conversion Roth IRA. Étant donné que les Roth IRA n'ont pas de distributions minimales requises, vous ne serez plus tenu d'effectuer des retraits annuels une fois que les fonds seront dans le Roth.
N'oubliez pas que les Roths n'ont pas de déduction fiscale initiale pour les cotisations initiales, mais les retraits qualifiés à la retraite sont exonérés d'impôt et il n'y a pas de RMD du vivant du propriétaire.
N'oubliez pas que les Roths n'ont pas de déduction fiscale initiale pour les cotisations initiales, mais les retraits qualifiés à la retraite sont exonérés d'impôt et il n'y a pas de RMD du vivant du propriétaire.
Cependant, la conversion Roth IRA est un événement imposable - et la facture fiscale pourrait être conséquente. Puisque vous avez reçu une déduction fiscale sur les contributions à votre IRA traditionnel, vous devez payer ces impôts différés sur les fonds convertis.
C'est une bonne idée de vérifier auprès d'un professionnel de la fiscalité pour déterminer si une conversion aurait un sens financier pour vous, car il y a d'autres facteurs à considérer en plus de la question du RMD. Par exemple, convertir de l'argent d'un IRA traditionnel en un Roth pourrait également vous pousser dans une tranche d'imposition plus élevée, ce qui signifie que votre taux d'imposition marginal pourrait être plus élevé cette année-là.
Si vous décidez de convertir en Roth IRA, n'oubliez pas de prendre un RMD de l'IRA traditionnel une dernière fois pour l'année de la conversion. C'est nécessaire parce que l'IRA traditionnel existait encore cette année-là.
Quelle est la date limite pour contribuer à un Roth IRA ?
La date limite pour contribuer à un Roth ou à un IRA traditionnel est généralement la même que la date limite de dépôt de l'impôt sur le revenu. Vous avez jusqu'à 18 avril 2022 (19 avril dans le Maine et le Massachusetts), pour faire une contribution IRA 2021. Si vous souhaitez effectuer une contribution IRA pour l'année précédente, spécifiez l'année pour vous assurer que votre fournisseur IRA applique la contribution à l'année prévue.
Combien puis-je contribuer à un Roth IRA ?
Le plafond de cotisation à l'IRA pour les années d'imposition 2021 et 2022 est de 6,000 7,000 $ - 50 XNUMX $ si vous avez au moins XNUMX ans. Pour contribuer à un Roth IRA, vous devez avoir un revenu gagné suffisant pour l'année pour couvrir la contribution, et votre revenu brut ajusté modifié ne doit pas dépasser les limites fixées par l'IRS.
Dois-je convertir mon IRA traditionnel en Roth IRA ?
Peut-être. UNE La conversion Roth IRA peut avoir un sens financier si vous vous attendez à être dans une tranche d'imposition plus élevée à la retraite qu'actuellement et que vous voulez en finir avec les impôts. Une conversion Roth peut également être une bonne idée si vous souhaitez éviter les distributions minimales requises, permettant au compte de continuer à croître en franchise d'impôt pour vos héritiers. Le meilleur moment pour effectuer une conversion Roth IRA est lorsque votre revenu est anormalement bas et/ou que votre Roth a perdu une valeur considérable en raison d'un ralentissement du marché.
Conclusion
Les Roth IRA n'ont pas de RMD pendant la vie du titulaire du compte. Donc, si vous n'avez pas besoin d'argent, vous pouvez laisser votre Roth seul pour continuer à croître en franchise d'impôt pour vos héritiers. Les IRA traditionnels n'ont pas la même flexibilité et vous devez commencer à prendre ces RMD à 72 ans, que vous vouliez l'argent ou non.
Néanmoins, tant que vous avez suffisamment de revenus gagnés pour l'année pour couvrir la contribution - et que vous ne dépassez pas les limites de revenu - vous pouvez déposer le RMD de votre IRA traditionnel dans votre Roth. Cela peut être un moyen intelligent de booster votre Roth IRA tout en suivant les règles RMD de votre IRA traditionnel.
Source : https://www.investopedia.com/ask/answers/08/ira-rmd-reinvest.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo