1. Des plafonds de cotisation plus élevés sur les comptes de retraite
Si vous souhaitez augmenter votre épargne-retraite, voici une bonne nouvelle pour 2023 : plafonds de cotisation plus élevés pour votre 401(k) et votre compte de retraite individuel.
En 2023, la limite de report des employés est de 22,500 20,500 $, contre 50 7,500 $, et les dépôts de rattrapage pour les épargnants de 6,500 ans et plus passent à 403 457 $, contre XNUMX XNUMX $. Ces augmentations s'appliquent également aux plans XNUMX(b), à la plupart des plans XNUMX et aux Thrift Savings Plans.
"C'est un grand changement pour beaucoup de gens", a déclaré le planificateur financier certifié Brandon Opre, fondateur de TrustTree Financial à Huntersville, en Caroline du Nord.
Mais sans un rappel d'un conseiller ou de votre fournisseur de plan 401 (k), ces augmentations "pourraient passer inaperçues", a-t-il déclaré.
Les limites de contribution ont également augmenté pour les IRA, vous permettant d'économiser jusqu'à 6,500 2023 $ pour 6,000, contre 2022 1,000 $ en 2023. Bien que le dépôt de rattrapage reste à XNUMX XNUMX $ pour XNUMX, il indice d'inflation à partir de 2024.
2. Économies d'impôt avec des tranches indexées sur l'inflation
Par exemple, l'IRS en octobre a annoncé "un certain soulagement" avec tranches d'imposition fédérales plus élevées pour 2023, a-t-il dit, ce qui signifie que vous pouvez gagner plus avant d'atteindre le niveau suivant.
Chaque tranche indique le montant que vous devrez payer pour l'impôt fédéral sur le revenu pour chaque partie de votre « revenu imposable », calculé en soustrayant la plus élevée des déductions standard ou détaillées de votre revenu brut ajusté.
La déduction forfaitaire augmente également en 2023, passant à 27,700 25,900 $ pour les couples mariés déclarant conjointement, contre 2022 13,850 $ en 2023. Les déclarants célibataires peuvent réclamer 12,950 XNUMX $ en XNUMX, un bond par rapport à XNUMX XNUMX $.
3. Seuil plus élevé pour les plus-values à long terme à 0 %
Basé sur l'inflation, l'IRS a également relevé les seuils de revenu pour les tranches 0%, 15% et 20% de plus-values à long terme pour 2023, s'appliquant aux actifs rentables détenus depuis plus d'un an.
"Cela va être assez important", a récemment déclaré à CNBC Tommy Lucas, CFP et agent inscrit chez Moisand Fitzgerald Tamayo à Orlando, en Floride.
Avec des déductions standard plus élevées et des seuils de revenu pour les gains en capital à long terme en 2023, vous êtes plus susceptible de tomber dans la tranche de 0 %, a déclaré Lucas.
Pour 2023, vous pourriez être admissible au taux de 0 % avec un revenu imposable de 44,625 89,250 $ ou moins pour les déclarants célibataires et de XNUMX XNUMX $ ou moins pour les couples mariés déclarant ensemble.
4. Limite de revenu plus élevée pour les contributions Roth IRA
"Nous parlons beaucoup des conversions Roth", a déclaré Lawrence Pon, CFP et CPA chez Pon & Associates à Redwood City, en Californie, faisant référence à une stratégie qui convertit les fonds IRA avant impôts en un Roth IRA pour une future croissance libre d'impôt.
"Mais qu'en est-il des contributions de Roth [IRA]?" a-t-il dit, s'exprimant lors de la conférence de la Financial Planning Association conférence annuelle en décembre, indiquant des plafonds de revenus plus élevés pour 2023.
Plus d'Américains pourraient être éligibles en 2023, car la fourchette d'élimination progressive du revenu brut ajusté s'élève entre 138,000 153,000 $ et 218,000 228,000 $ pour les déclarants célibataires et entre XNUMX XNUMX $ et XNUMX XNUMX $ pour les couples mariés qui déposent conjointement.
Alors que certains investisseurs peuvent rechercher des mouvements «compliqués», comme les soi-disant conversions Roth de porte dérobée, qui transfèrent cotisations 401(k) après impôts à un Roth IRA, Pon exhorte les investisseurs à vérifier d'abord l'éligibilité à la contribution Roth IRA.
5. Plus de temps pour les distributions minimales requises
Le 23 décembre, le Congrès a adopté une Projet de loi de crédits omnibus de 1.7 billion de dollars, dont des dizaines de régimes de retraite connu sous le nom de "Sécurisé 2.0".
L'une des dispositions pour 2023 est une modification de distributions minimales requises, ou RMD, qui doivent être prélevés annuellement sur certains comptes de retraite.
Actuellement, les RMD commencent lorsque vous atteignez 72 ans, avec une date limite du 1er avril de l'année suivante pour votre premier retrait et une date d'échéance du 31 décembre pour les années futures. Cependant, Secure 2.0 change l'âge de départ à 73 ans en 2023 et 75 ans en 2033.
"Ceux qui prennent déjà des RMD ne seront pas affectés, même si vous avez 72 ans en ce moment", a déclaré Nicholas Bunio, CFP chez Retirement Wealth Advisors à Berwyn, en Pennsylvanie.
Mais le changement peut offrir de «grandes opportunités de planification» si vous êtes plus jeune et n'avez pas besoin des RMD, comme d'éventuelles conversions Roth, a-t-il déclaré.
Source: https://www.cnbc.com/2022/12/31/5-tax-investment-changes-that-could-boost-your-finances-in-2023.html