L'Internal Revenue Service (IRS) des États-Unis a été autorisé par un tribunal pour délivrer une assignation dite « John Doe » contre MY Safra Bank. La demande fait suite à la défaillance des utilisateurs de crypto qui utilisent la banque pour payer leurs taxes sur les transactions.
L'IRS obtient l'approbation du tribunal pour rechercher des informations fiscales
À la suite de l'incident de clients de SFOX, une société de courtage en cryptographie, en fraude fiscale, un tribunal américain a ordonné à la banque facilitatrice, MY Safra, de donner à l'IRS l'accès aux informations du défaillant.
Le partenariat entre MY Safra Bank et SFOX a débuté en 2019. La banque propose aux clients de la plateforme de crypto-courtage des services de compte bancaire de dépôt en espèces, qu'ils utilisent dans leurs transactions.
L'IRS a soutenu sa requête en soulignant que même si les contribuables effectuant des transactions cryptographiques doivent déclarer leurs gains et leurs pertes, le service a enregistré une non-conformité importante concernant les transactions d'actifs numériques.
Selon l'avocat Damian Williams, les contribuables doivent déclarer leurs dettes sur leurs déclarations par la loi. La droit est clairement défini, qu'il s'agisse de transactions de crypto-monnaie ou d'autres matières premières.
En raison des divergences IRS rencontrées dans l'industrie de la cryptographie, les autorités utiliseront tous les outils à leur disposition pour amener les coupables à réserver.
Pendant ce temps, l'IRS définit les transactions cryptographiques comme des propriétés en prélevant un impôt sur les gains en capital sur toutes les transactions, bénéfices ou pertes. L'IRS a déjà obtenu le pouvoir de signifier SFOX avec une convocation John Doe en août.
De même, le service a recherché des informations sur les clients (contribuables américains) qui avaient effectué au moins 20,000 2016 $ de transactions en crypto de 2021 à XNUMX. Cependant, MY Safra Bank et SFOX ne sont coupables d'avoir enfreint aucune loi.
Qu'est-ce que l'invocation de John Doe ?
Un John Doe Summons est un mécanisme d'enquête utilisé par le tribunal pour obtenir des informations supplémentaires sur les fraudeurs fiscaux. Les contribuables américains sont tenus par la loi d'être communication dans leur déclaration de revenus. Et en raison du modèle d'anonymat des transactions dans l'industrie de la cryptographie, il devient difficile pour l'IRS d'imposer une conformité plus large.
Cependant, la loi donne à l'administration fiscale les moyens de sévir contre les défaillants fiscaux. Pour assurer l'application, l'IRS, par le biais de l'autorité du tribunal, utilise l'assignation de John Doe comme un outil pour obliger les fournisseurs de services d'actifs numériques à divulguer les informations des utilisateurs. Grâce à ces informations, l'agence peut déterminer l'identité des contribuables américains qui n'ont pas respecté les directives.
De plus, l'IRS avait eu un succès modeste en utilisant les convocations de John Doe. De nombreux échanges cryptographiques ont fait l'objet d'une convocation à John Doe par l'administration fiscale. Kraken, Coinbase et Circle sont quelques exemples de fournisseurs de services de cryptographie qui ont reçu la convocation.
Le cas de Coinbase avec l'agence fiscale était plus profond. En 2016, le régulateur a émis une assignation à John Doe pour Coinbase, auquel l'échange n'a pas adhéré. Après une bataille judiciaire prolongée, l'IRS a obtenu une ordonnance d'exécution partielle contre Coinbase en 2018.
Pendant ce temps, ces succès montrent que l'outil d'investigation utilisé contre les échanges cryptographiques donne les résultats souhaités.
Source : https://crypto.news/us-irs-obtains-court-summons-to-reign-in-crypto-tax-evaders/